Имеет право требовать от должника. Смена кредитора или должника: налоговые последствия

Другое лицо (кредитор)

Одно лицо (должник)

Имеет право требовать от должника исполнения его обязанности

выполнить работу передать имущество уплатить деньги иные подобные действия

Обязан совершать в пользу кредитора

действия (либо воздержаться от их совершения)

Отдельные статья ГК РФ содержат в себе положения, которые могут указывать на разные виды кредиторов. Например, в п. 1 ст. 326 ГК РФ упоминаются солидарные кредиторы, понятие которых может быть установлено только на основании сопоставления отдельных норм кодекса, то есть выводным путем; ст. 334 ГК РФ дает понятие «залогодержателя» как кредитора по обеспеченному залогом обязательству; ст. 335.1 ГК РФ определяет понятие «созалогодержателей», которые признаются самостоятельными кредиторами и др.

Отношения, которые возникают при добровольной ликвидации юридических лиц регулируютсяст. 61-64 ГК РФ и, конечно, содержат в себе особенности правового положения кредиторов, определяя его посредством включения кредиторов в состав соответствующей очереди. При этом следует отметить, что и при добровольной ликвидации и при банкротстве юридического лица особое правовое положение имеют кредиторы, чьи права требования обеспечиваются залогом имущества должника.

В отличие от Гражданского кодекса РФ, Федеральный закон Российской Федерации «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ (далее - закон о банкротстве, закон) устанавливает точные понятия кредиторов и их видов, которые имеют некоторые различия в наименовании по сравнению с понятием кредиторов, которое отражено в кодеке. При этом следует учитывать, что кредиторы при банкротстве приобретают определенный объем прав в зависимости от процедуры, в которой они могут участвовать (процедуры наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства и при заключении мирового соглашения).

Так, ст. 2 закона о банкротстве содержит определение отдельных понятий, в том числе различных видов кредиторов, которые необходимо использовать в отношениях банкротства:

а) кредиторы - лица, имеющие по отношению к должнику права требования по:

Денежным обязательствам;

Иным обязательствам;

Об уплате обязательных платежей;

Требующие исполнения обязательств по текущим платежам;

Требующие исполнения обязательств в натуре;

О выплате выходных пособий и об оплате труда лиц, работающих по трудовому договору;

б) конкурсные кредиторы - кредиторы по денежным обязательствам (за исключением уполномоченных органов, граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, морального вреда, имеет обязательства по выплате

компенсации сверх возмещения вреда, предусмотренной Г радострои-

тельным кодексом Российской Федерации от 29.12.2004 № 190-ФЗ (компенсации сверх возмещения вреда, причиненного в результате разрушения, повреждения объекта капитального строительства,

нарушения требований безопасности при строительстве объекта ка- питальногостроительства, требований к обеспечению безопасной эксплуатации здания, сооружения), вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности, а также учредителей (участников) должника по обязательствам, вытекающим из такого участия);

в) представитель комитета кредиторов - лицо, уполномоченное комитетом кредиторов участвовать в арбитражном процессе по делу о банкротстве должника от имени комитета кредиторов;

г) представитель собрания кредиторов - лицо, уполномоченное собранием кредиторов участвовать в арбитражном процессе по делу о банкротстве должника от имени собрания кредиторов.

Кредиторы (ст. 2 закона о банкротстве)

Конкурсные кредиторы, имеющие к должнику правотребования

Кредито- Кредиторы, Кредиторы,

ры,требующи требующие требующие

исполнения

обязательств

исполнения по иным

обязательствам

исполнения обязательств по текущим платежам

по денежным об уплате обязательных обязательствам платежей

Из приведенного в пунктах «а», «б» содержания понятий можно сделать следующие выводы:

юридического лица в период банкротства;

4) пункты «в» и «г» являются основой к выводу о том, что существуют группы кредиторов (собрание кредиторов, комитет кредиторов), которые могут участвовать в арбитражном процессе по делу о банкротстве должника в основном через своих представителей, таким образом, можно также сделать вывод о том, что собрание кредиторов - это орган, который наделяется особым объемом правомочий в различных процедурах банкротства.

В соответствие со ст. 12. закона о банкротстве участниками собрания кредиторов с правом голоса являются:

Конкурсные кредиторы, требования которых включены в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов;

Уполномоченные органы, требования которых включены в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов.

В соответствие со ст. 12. закона о банкротстве в собрании кредиторов вправе участвовать без права голоса:

Представитель работников должника;

Представитель учредителей (участников) должника;

Представитель собственника имущества должника - унитарного предприятия;

Представитель саморегулируемой организации, членом которой является арбитражный управляющий, утвержденный в деле о банкротстве, при этом арбитражный управляющий проводит определенную процедуру (процедуры) банкротства, имеет права и осуществляет полномочия в ней строго в соответствии с требованиями закона о банкротстве, является в соответствие со ст. 34 закона о банкротстве лицом, участвующим в деле о банкротстве;

Представитель органа по контролю (надзору), которые вправе выступать по вопросам повестки собрания кредиторов.

Схематично виды кредиторов в соответствии с указанной выше нормой ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве)» можно отобразить следующим образом.

Размер: px

Начинать показ со страницы:

Транскрипт

1 Понятие и принципы исполнения расчетного обязательства Лутохина О. Н., ассистент кафедры предпринимательского права УрГЮУ, главный специалист юридического управления ЗАО «Уралсевергаз» Аннотация В статье рассматриваются и анализируются актуальные вопросы понятия и принципов исполнения расчетного обязательства. Автор статьи приходит к выводу о наличии в структуре исполнения некоторых расчетных обязательств дополнительного субъекта кредитной организации, рассматриваются ее специфические права и обязанности. Уделено внимание принципам исполнения расчетного обязательства, особенностям исполнения каждой из форм такого обязательства, сформулированы отличия форм безналичных расчетов. Ключевые слова: расчетное обязательство, банк, исполнение обязательства, безналичные денежные средства, формы расчетного обязательства. Ольга ЛУТОХИНА Понятие обязательства прошло сквозь всю историю права российского: активно исследовалось дореволюционными юристами 1, учеными советского периода 2, продолжает изучаться и современными специалистами 3. ГК РФ дает определение обязательству в п. 1 ст. 307: в силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как то: передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги и т. п. либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности. Обязательственное правоотношение с точки зрения определенности сторон в нем является относительным правоотношением, то есть сторонами выступают конкретные, прямо определенные лица. Содержанием обязательства являются права и обязанности его субъектов. Объектом некоторое действие: передача имущества, выполнение работ или оказание услуг. Понятие исполнения обязательства действующему гражданскому законодательству России неизвестно. Однако среди ученых-юристов этом вопросе наблюдается относительное согласие. По мнению теоретиков права, «исполнение обязательства состоит в совершении кредитором и должником действий, составляющих содержание их прав и обязанностей» 4. Следовательно, признаками исполнения обязательства являются: 1. Совершение действий кредитором, выражающихся в принятии представления должника; 2. Совершение действий должником, выражающихся в передаче (представлении) объекта обязательства кредитору. Существует жесткое требование к исполнению обязательства, установленное ст. 309 ГК РФ, обязательства должны исполняться надлежащим образом. Из анализа норм ГК РФ можно сделать вывод о том, что обязательство будет считаться исполненным надлежащим образом в том случае, если оно исполнено: путем совершения именно тех действий, которые в силу условий обязательства требуются от должника и кредитора; лицу, указанному в обязательстве в качестве кредитора (по общему правилу); в срок, указанный в обязательстве (или определенный законом при отсутствии такого указания); в месте, определенном сторонами (или законом); способом, оговоренным в обязательстве 5. Помимо изложенного, исполнение обязательства также построено на ряде базовых принципов, которые не всегда сформулированы прямо в нормах закона. Среди ученых 112

2 нет единодушия в вопросе о количестве и существе таких принципов. О. С. Иоффе выделяет три принципа исполнения обязательства 6, Е. А. Суханов шесть 7, С. В. Сарбаш уже девять 8 и т. д. Представляется целесообразным рассмотреть ряд существенных принципов, которые признают многие цивилисты. Принцип реального исполнения: именно ради реального исполнения и создается обязательство. Одна из сторон заинтересована получить товар (работу, услугу), другая ее денежный или иной эквивалент. В случае невозможности получения указанного заинтересованная сторона не проявит интерес к исполнению обязательства (к связыванию себя таким обязательством). Принцип взаимного содействия предусматривает, что в обязательстве обе стороны осуществляют активные действия, направленные на исполнение обязательства. ГК РФ прямо указывает, что несовершение подобных действий повлечет ответственность за неисполнение обязательства как со стороны должника (просрочка должника ст. 405 ГК РФ), так и со стороны кредитора (просрочка кредитора ст. 406 ГК РФ). Принцип недопустимости одностороннего отказа от исполнения обязательства фактически закреплен в ст. 310 ГК РФ. Законодатель предполагает, что односторонний отказ от исполнения обязательства возможен лишь в случаях, прямо указанных в законе. Предполагается, что, если односторонний отказ от исполнения обязательства и возможен, вступающие в обязательственную связь стороны должны об этом договориться до момента возникновения самого обязательства. Только одному виду субъектов прямо разрешено предусматривать договором односторонний отказ от исполнения это лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, но даже такое разрешение сопряжено с рядом оговорок. В силу того, что расчетное обязательство является видом обязательства, исполнение расчетного обязательства будет подчиняться всем правилам, обладать всеми чертами и строиться на принципах, характерных для исполнения обязательства, с небольшими отступлениями, продиктованными правовой природой именно расчетных обязательств. ГК РФ выделяет расчетные обязательства в отдельную гл. 46 «Расчеты», тем самым законодатель указывает, что расчетные обязательства это самостоятельная группа обязательств со своими особенностями исполнения. При этом как понятия расчета, расчетного обязательства, так и понятия исполнения расчетного обязательства ГК РФ не содержит. В научной литературе под расчетом предлагается понимать «действие, направленное на погашение денежного обязательства платежом» 9. Отсюда расчетными признаются отношения, которые урегулированы правом и возникли при производстве платежей по денежным обязательствам 10. Понятие денежного обязательства в законодательстве также отсутствует, хотя сам термин является достаточно распространенным и широко используемым, в том числе и в самом ГК РФ (например, ст. 316 ГК РФ). Денежным обязательством, по мнению Л. А. Лунца, является «обязательство, предметом коего служат денежные знаки как таковые» 11. При этом исследователь специально оговаривает, какие обязательства, хотя и связанные с денежными знаками, все таки не являются денежными, из чего можно сделать вывод, что определяющим признаком денежного обязательства является обязанность уплатить деньги 12. В связи с указанным представляется понятным, что «применительно к денежным обязательствам исполнение может быть лишь в совершении определенных действий, направленных на уплату денежного долга» 13. Надлежащим исполнением обязанности должника будет признана передача кредитору необходимой суммы наличными деньгами. С учетом вышеизложенных признаков исполнения обязательства, такая передача это классическое исполнение денежного обязательства. Казалось бы, следует признать, что расчетные отношения это отношения исполнения, цель которых исполнение прав и обязанностей, возникших в ином правоотношении. Более того, передача денежных средств сама по себе не может являться правоотношением. Таким образом, расчетное обязательство должно свестись к действию по исполнению другого обязательства. Однако такую позицию не следует признавать верной. В некоторых случаях осуществить выплату наличными деньгами невозможно в силу прямого указания закона 14. В таких ситуациях расчеты предписано проводить безналичным способом. Часть форм безналичных расчетов прямо поименована в ГК РФ, предполагающем также, что формы расчетов могут быть установлены иными законами (п. 1 ст. 862 ГК РФ). В случае безналичных расчетов расчетное отношение усложняется. Оно отягощается обязательным наличием дополнительного субъекта отношения банка или иной кредитной организации (далее банк) в силу прямого указания п. 3 ст. 861 ГК РФ; а также необходимостью совершения дополнительных действий, не являющихся передачей денежных средств, например, представления в банк документов, 113

3 подтверждающих выполнение всех условий аккредитива. Более того, за невыполнение предписаний, установленных для субъектов, участвующих в той или иной форме безналичных расчетов, законом предусмотрены санкции. Так, банк, не исполнивший поручение клиента, отвечает по основаниям и в размере, предусмотренном главой 25 ГК РФ, банк-эмитент несет ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком и т. п. Таким образом, складывающиеся между участниками безналичных расчетов отношения урегулированы правом, их участники имеют определенные права и обязанности, за нарушение правовых предписаний предполагается санкция, следовательно, безналичные расчетные отношения являются самостоятельным правоотношением, а не простым действием по расчету, даже несмотря на то, что расчетное обязательство возникает в большинстве случаев в результате появления иного обязательства, для корректного исполнения которого и возникает расчетное. При осуществлении расчетов наличными деньгами кредитор получает некоторое количество объектов, определенных родовыми признаками (банкноты, монеты). Получив наличные деньги, кредитор приобретает на них право собственности (так как в силу прямого указания ст. 128 ГК РФ они являются вещами), а должник теряет право собственности на деньги, переданные кредитору. Относительно того, что именно получает кредитор при осуществлении расчетов безналичным способом и какое право при этом приобретает на новый объект своего имущества (а безналичные денежные средства законодатель причислил к иному имуществу (ст. 128 ГК РФ)), в литературе до сих пор нет единого мнения. Термин «безналичные денежные средства» призван описывать предмет исполнения денежного обязательства в форме безналичного расчета. Несмотря на закрепление безналичных денежных средств в качестве иного имущества Гражданским кодексом РФ, существует несколько теорий о том, что именно следует При осуществлении расчетов наличными деньгами кредитор получает некоторое количество объектов, определенных родовыми признаками (банкноты, монеты) считать «безналичными деньгами». Ряд исследователей полагает, что безналичные деньги представляют собой права требования 15 и именно в таком качестве входят в состав имущества лица. Другие юристы признают безналичными деньгами записи на счетах в банках 16. Высказаны также идеи о том, что безналичные денежные средства это документированная информация с определенным содержанием 17, и о том, что безналичные денежные средства суть наличные деньги, переданные банку. Считаем целесообразным присоединиться к наиболее доказанной, не противоречащей действующему законодательству и сложившемуся доктринальному подходу теории о том, что безналичные денежные средства по сути являются правами требования лица к банку, клиентом которого является лицо. Может показаться, что, признав безналичные денежные средства правами требования, необходимо отказать им в возможности служить предметом исполнения денежного обязательства, так как деньгами они не являются. Однако законодатель в п. 2 ст. 861 ГК РФ прямо установил, что расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Указанной нормой за безналичными денежными средствами было признано право служить законным средством платежа и надлежащим образом погашать денежное обязательство. В силу того, что при безналичных расчетах в качестве надлежащего исполнения платежа кредитор получает в состав своего имущества право требования, то и передаваться такое право, на первый взгляд, должно с помощью механизмов, предусмотренных для передачи любого иного права, то есть с помощью цессии (п. 1 ст. 382 ГК РФ). Однако для исполнения денежного обязательства безналичным способом законодатель предусмотрел несколько иные формы передачи прав требования: платежное поручение, инкассо, аккредитив, чек (гл. 46 ГК РФ). Как уже отмечалось, законодатель прямо указал, что в расчетных правоотношениях помимо кредитора и должника должны присутствовать специфические субъекты, участие которых обязательно при осуществлении безналичных расчетов, это банки, в которых открыты соответствующие счета (п. 3 ст

4 ГК РФ). Банки, не являясь стороной в обязательстве, в результате которого возникла обязанность совершить платеж, становятся стороной в расчетном обязательстве, так как именно они оказывают услуги, необходимые для надлежащего осуществления платежа безналичным способом. Таким образом, главной особенностью исполнения расчетного обязательства является наличие дополнительного самостоятельного субъекта. В изложенной ситуации возникает вопрос о степени самостоятельности банка. С одной стороны, банк не может повлиять на выбор формы расчетов между кредитором и должником, не имеет юридической возможности ни инициировать исполнение расчетного обязательства, ни прекратить его. Единственное, что самостоятельно делает банк, это оформление перехода прав требования к банку от должника к кредитору исключительно по требованию должника либо по представлении кредитором строго оговоренной в соглашении с должником документации. Может показаться, что банк осуществляет чисто техническую функцию меняет записи по счетам и/ или передает банку кредитора информацию, необходимую для корректного изменения записей по счетам в обоих банках. Однако кроме технической работы банк совершает действия, необходимые для того, чтобы стать должником иного лица. Меняя запись на счетах, банк частично прекращает обязательство в отношении одного кредитора (то есть уменьшает объем прав требования к нему должника в основном обязательстве) и частично расширяет свое обязательство в отношении иного кредитора (кредитора в основном обязательстве). Причем увеличение объема прав требования происходит в том же размере, в каком произошло соответствующее уменьшение. Такие действия банка, а также должника и кредитора по основному обязательству представляют собой, скорее всего, разновидность уступки права требования, где должник по основному обязательству это прежний кредитор, кредитор по основному обязательству новый кредитор и банк должник. В изложенной ситуации возникает вопрос о степени самостоятельности банка. С одной стороны, банк не может повлиять на выбор формы расчетов между кредитором и должником, не имеет юридической возможности ни инициировать исполнение расчетного обязательства, ни прекратить его Возможность такой уступки права требования предполагается в договоре между банком и должником по основному обязательству, а конкретная уступка оформляется с помощью соглашения о конкретной форме расчетов. Необходимое уведомление должника осуществляется в тот момент, когда банку предъявляются документы, при наличии которых, в силу соглашения о форме расчетов и договора между банком и должником по основному обязательству, у банка возникает обязанность изменить записи по счетам, либо когда в банк поступает соответствующий приказ должника. Таким образом, особенностями безналичного расчетного обязательства являются наличие дополнительного субъекта банка и особый объект исполнения право требования. Все это предопределяет особенности исполнения безналичного расчетного обязательства. В силу того, что безналичные денежные средства это права требования клиента к банку, возникающие при наличии сложного юридического состава: на основании договора банковского счета и передачи клиентом в банк наличных денежных средств либо при перечислении на счет клиента безналичных денежных средств, по общему правилу, установленному нормой п. 2 ст. 382 ГК РФ, согласие должника (банка) на передачу таких прав другому лицу (кредитору клиента) не требуется. Пункт 3 ст. 845 ГК РФ говорит о том, что банк не может устанавливать ограничения использования денежных средств клиента, в том числе обуславливать банковскую операцию получением согласия банка на таковую. В то же время при производстве безналичных расчетов банк не выступает таким же пассивным лицом, как должник в классической цессии. Напротив, банк принимает непосредственное участие в передаче прав требований своего клиента к себе другому лицу (в случае если в расчетах участвует несколько банков, такие действия совершаются последовательно при переходе от одного банка к другому и затем к кредитору клиента первого банка). Более того, в силу наличия обязанности банка осуществлять расчеты по требованию своего клиента, банк потенциально предупрежден о том, что в отношении него может быть уступлено право требования. Как только права требования должника к банку перешли к кредитору этого должника, обязательство считается надлежаще исполненным. 115

5 Таким образом, исполнение расчетного обязательства имеет ряд специфических черт. Среди особенностей исполнения расчетного обязательства необходимо выделить: 1) обязательное, прямо предписанное законом привлечение к исполнению обязательства дополнительного субъекта банка; 2) взаимодействие между должником и кредитором осуществляется не напрямую, а опосредованно, через банк; 3) объектом исполнения выступают права требования к банку; 4) банк находится в состоянии «постоянной предупрежденности» о возможной передаче прав требования к нему. Само расчетное обязательство подразделяется на несколько форм, которые различаются набором документов, передаваемых должником и (или) кредитором в банк для осуществления платежа, характером действия банка, а также необходимостью согласия должника на совершение таких действий. Следовательно, исполнение каждой конкретной формы расчетного обязательства будет отличаться от другой следующим: 1) содержанием обязанности плательщика по представлению документов банку для получения прав требования к нему; 2) действием банка, направленным либо на списание, либо на зачисление денежных средств на счет конкретного лица; 3) наличием согласия должника на конкретные действия банка. Вышеизложенное достаточно четко иллюстрируется на примере каждой формы расчетного отношения, поименованной в ГК РФ. При осуществлении расчетов с помощью платежного поручения банк обязуется по поручению клиента перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в определенный срок (п. 1 ст. 863 ГК РФ). Клиент обращается к банку с поручением передать кредитору клиента часть своих прав требований к банку в определенное время, при этом от кредитора клиента банка не требуется совершения каких либо дополнительных действий для Само расчетное обязательство подразделяется на несколько форм, которые различаются набором документов, передаваемых должником и (или) кредитором в банк для осуществления платежа, характером действия банка, а также необходимостью согласия должника на совершение таких действий получения платежа. Ему лишь необходимо иметь банковский счет. Все остальные действия совершает банк: в случае если счет кредитора клиента находится в этом же банке, изменяет учетные записи таким образом, чтобы один клиент утратил указанный в поручении объем прав требования к банку, а другой приобрел этот же самый объем прав требования. Если счет кредитора открыт в другом банке, то банк должника обеспечивает перевод своих прав требования к банку кредитора, а последний к кредитору. В результате кредитор получает необходимый объем прав требования к своему банку. Объем прав требований должника к банку должника уменьшается. При расчетах платежными поручениями можно увидеть следующие правоотношения. Первое правоотношение складывается между лицом, в пользу которого необходимо перечислить денежные средства, и клиентом банка. Именно оно создает расчетное правоотношение, так как соглашение, явившееся юридическим фактом для правовой связи между клиентом банка и получателем платежа, предусмотрело конкретную форму расчетов. Это является одним из юридических фактов для появления расчетного правоотношения. Второе возникает из договора банковского счета между банком и его клиентом: обязанность банка заключается в необходимости перевести денежную сумму в определенный срок на конкретный счет, право получить денежные средства за оказанную услугу. Такому праву банка корреспондирует обязанность клиента, право которого получить услугу банка по уменьшению прав требования клиента к банку и увеличению таковых у указанного клиентом третьего лица, оказанную должным образом. При расчетах по инкассо банк обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа или акцепта платежа (п. 1 ст. 874 ГК РФ). Исполнение расчета по инкассо будет различаться в зависимости от наличия или отсутствия необходимости акцепта со стороны плательщика. Однако в обоих случаях схема исполнения данного расчетного обязательства будет выглядеть следующим образом: клиент банка-эмитента предъявляет требование к банку о взыскании с третьего лица определенной денежной суммы в определенный срок, предоставляя необходимые документы. Банк-эмитент проверяет указанные 116

6 документы на соответствие форме, правильности заполнения и, если документы представлены в надлежащей форме, часть прав требований к себе, отраженных на счете плательщика, переносит на счет взыскателя и передает плательщику документы, на основании которых было осуществлено списание денежных средств. В случае если счета взыскателя и плательщика открыты в разных банках, банк-эмитент может привлечь для выполнения поручения клиента-взыскателя другие банки (п. 2 ст. 874 ГК). Таким образом, в результате осуществления расчетов по инкассовой форме можно наблюдать возникновение тех же правоотношений, что и при расчетах платежными поручениями. Однако изменяется существо действий, попадающих в понятие «услуга» банка. В отличие от платежного поручения банк обязан увеличить объем права требования клиента к себе, что осуществляется также только на основе полученных от клиента документов. В случае если инкассо предусматривает акцепт платежа, банк также обязан получить таковой от плательщика в надлежащей форме. Поэтому в указанной форме расчетов в случае наличия требования об акцепте появляется активная позиция плательщика-должника, заключающаяся в необходимости передать банку должным образом оформленное согласие на списание с его счета денежных средств. Последнее действие банка передача плательщику документов, на основе которых банком было осуществлено все вышеописанное. Некоторыми особенностями характеризуется исполнение расчетного обязательства с помощью чеков. Несмотря на то, что расчет с помощью чеков также предполагает передачу прав требования к банку от должника к кредитору, В отличие от платежного поручения банк обязан увеличить объем права требования клиента к себе, что осуществляется также только на основе полученных от клиента документов «внебанковская» часть исполнения данного расчетного обязательства отличается тем, что чекодатель сам передает чекодержателю ценную бумагу, по предъявлении которой банк выдаст чекодержателю указанную в чеке сумму. Требования к оформлению чека четко определены в законе и не могут быть изменены ни соглашением между чекодателем и чекодержателем, ни соглашением указанных субъектов с банком. Чек представляет собой распоряжение банку произвести платеж, однако отдается такое распоряжение банку не непосредственно плательщиком, а прописывается в ценной бумаге, которая впоследствии будет предъявлена банку получателем платежа. Следовательно, непосредственно в момент передачи чека чекодержателю банк может не знать о том, что в его адрес уже выдано поручение. В расчетах чеками наряду с правоотношениями, характерными для двух вышеописанных форм расчета появляется также правоотношение, связанное с чеком как с ценной бумагой. Также наблюдается активная позиция получателя платежа, которая выражается в представлении последним чека к оплате в банк. При расчетах с помощью аккредитива банк обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать соответствующее полномочие другому банку (см. п.1 ст. 867 ГК РФ). Исполнение аккредитивного обязательства, в основе которого лежит также передача прав требования плательщика к банку-бенефициару, будет варьироваться в зависимости от вида аккредитива. Если выставлен покрытый (депонированный) аккредитив, то соответствующий объем прав требования перечисляется банком-эмитентом в распоряжение исполняющего банка (такой вывод может быть сделан на основании п Положения 383 П). Бенефициар предоставляет своему банку пакет документов, оговоренных в договоре между плательщиком и бенефициаром и в заявлении об открытии аккредитива. Банк-исполнитель, убедившись в том, что представлены надлежащие документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива (п. 1 ст. 870 ГК РФ), выплачивает бенефициару денежную сумму, перечисленную банком-эмитентом в его распоряжение, и передает в банк-эмитент документы, полученные от бенефициара. Банк-эмитент затем передает данные документы плательщику. Если речь идет о непокрытом (гарантированном) аккредитиве, то банк-эмитент перечисляет исполняющему банку денежные средства только после получения документов, однако возможен и иной способ возмещения исполняющему банку соответствующих сумм (п Положения 383 П). Остальное исполнение 117

7 идет по схеме, описанной в примере с покрытым аккредитивом, с той разницей, что исполняющий банк, пользуясь предоставленным ему правом списания с корреспондентского счета, переводит права требования к себе со счета банка-эмитента на счет бенефициара. Следует отметить, что расчет по аккредитиву является самой сложной формой безналичных расчетов. Во первых, он осложняется количеством действий банка, которые последний должен совершить, чтобы услуга клиенту-плательщику была оказана должным образом. Так, банк осуществляет действия по открытию аккредитива, уведомлению об этом бенефициара, приему документов от бенефициара и проверке их на соответствие условиям аккредитива, передаче документов плательщику. Банк активно взаимодействует с бенефициаром, который является активным участником расчетного правоотношения. Во-вторых, отношения между всеми участниками расчета по форме аккредитива опосредуются сложными правоотношениями, в структуре которых на стороне участников можно увидеть как права, так и обязанности. В силу вышеизложенного, следует сделать вывод о том, что безналичные расчеты являются самостоятельными правоотношениями, а не просто действиями по исполнению денежного обязательства. Главной особенностью исполнения расчетного обязательства является обязательное наличие дополнительного субъекта банка. Основная обязанность банка заключается в передаче прав требования к себе от должника к кредитору в основном обязательстве. Для такой передачи законодатель предусмотрел «детальную» цессию, поименовав такую разновидность последней расчетами. «Детальность» заключается в том, что в действующем законодательстве предусмотрено, против каких действий и документов она должна осуществляться, а также предусмотрено состояние постоянной предупрежденности банка о возможности уступки права требования к нему в пользу любого третьего лица по желанию должника (кредитора банка). Основными отличительными особенностями форм безналичных расчетов друг от друга предлагается считать следующее: 1) количество и существо документов, с которыми работает банк; 2) количество действий банка в дополнение к проверке документов; 3) наличие (отсутствие) активных действий со стороны получателя платежа См., напр., Д. И. Мейер. Русское гражданское право. В. А. Удинцев. Избранные труды по торговому и гражданскому праву. М.: АО «Центр ЮрИнфоР», С и др. М. М. Агарков. Избранные труды по гражданскому праву. В 2 томах. Т I. М.: АО «Центр ЮрИнфоР», С Антология уральской цивилистики: Сб. статей (автор статьи Б. Н. Мезрин). М.: Статут, С Гражданское право: актуальные проблемы теории и практики. М.: Юрайт- Издат, С.647; Цивилистические записки. Межвузовский сборник научных трудов (автор статьи Б. М. Гонгало). М.: Статут, С. 63. В. В. Витрянский. Понятие и стороны обязательства. Исполнение обязательств // Хозяйство и право г. С. 7. См. также Ф. И. Гавзе. Обязательственное право (общие положения). Издательство БГУ им. В. И. Ленина. Минск, 1968 г. С. 37. Сарбаш С. В. Исполнение договорного обязательства. М.: Статут, С. 10. См. также: Гражданское право. Часть первая: Учебник. М.: Юристъ, С. Садиков Ф. И. Гавзе. Обязательственное право (общие положения). Издательство БГУ им. В. И. Ленина. Минск, С.38. См. Иоффе О. С. Советское гражданское право (курс лекций). Отдельные виды обязательств. Издательство Ленинград. Ун-та, Стр См. Гражданское право в 4 томах. Том III. Обязательственное право. Общие положения об обязательствах и договорах. Обязательства по передаче имущества в собственность. Обязательства по передаче имущества в пользование. Обязательства по производству работ. М.: Волтерс Клувер, Стр (автор главы Е. А. Суханов). 8 См. Сарбаш С. В. Исполнение договорного обязательства. М.: Статут, Стр Л. А. Новоселова Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений: Дис. доктора юрид. наук. М., С Там же. См. также: Советское гражданское право. Том 2. М.: Высшая школа, С. 277 и др. 11 Л. А. Лунц. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. Изд. 2 е, испр. М.: Статут, С См. Л. А. Новоселова. Проценты по денежным обязательствам. М.: Статут, С М. Г. Бакуева. Исполнение денежных обязательств по российскому гражданскому праву: Дис. канд. юрид. наук. С См., напр., ст. 861 ГК РФ. 15 См., напр., А. Курбатов. Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации // Приложение к ежемесячному юридическому журналу «Хозяйство и право» С. 8; К. Нам. Правовая природа договора банковского счета // Хозяйство и право С. 110; Е. А. Суханов. Заем и кредит. Финансирование под уступку денежного требования. Банковский вклад. Банковский счет // Хозяйство и право С. 21; Новоселова Л. А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений: Дис. доктора юрид. наук. М., С. 29, См., напр., С. В. Сарбаш. Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики. М.: Статут, С. 25. С. Чубаров. Договор банковского счета // Хозяйство и право С С. Тараканов. Информационная природа безналичных денег // Хозяйство и право С

ТЕМА ЛЕКЦИИ: БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ МЕЖДУ ПРЕДПРИЯТИЯМИ. ПЛАН ЛЕКЦИИ: 1. Безналичный денежный оборот и принципы организации безналичных расчетов. 2. Классификация форм безналичных расчетов. 3. Традиционные

Гомельский государственный университет имени Франциска Скорины Безналичный денежный оборот лектор Башлакова Ольга Сергеевна, кандидат экономических наук, доцент 1. Содержание и основные формы безналичного

Международные расчеты Кирьянова Лилия Геннадьевна Лекции 7-8 Ноябрь 2009 Международные расчёты система регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между правительствами,

Витрянский В.В. Договоры банковского вклада, банковского счета и банковские расчеты. - М.: Статут, 2006. - 556 с. ISBN 5-8354-0327-5 (в пер.) Большинство граждан (физических лиц) и организаций (юридических

НАЦЫЯНАЛЬНЫ БАНК РЭСПУБЛІКІ БЕЛАРУСЬ ПАСТАНОВА ПРАЎЛЕННЯ НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ 17 сентября 2014 г. 573 г. Мінск г. Минск О внесении изменений и дополнений в Инструкцию

ЗАЛОГ ИМУЩЕСТВЕННЫХ ПРАВ: РЕАЛЬНОСТЬ И ПЕРСПЕКТИВЫ Николай Марковник, старший юрист компании «Власова, Михель и партнеры» Обеспечение исполнения обязательств является важным элементом любой правовой системы.

Лекция 2. Учет денежных средств и расчетных операций 1. Учет кассовых операций Кассовые операции по приему и выдаче наличных денежных средств регулируются положениями о кассовых операциях, которые утверждаются

С 2013 года несколько изменен порядок бухгалтерского учета операций с аккредитивами в банках. Кроме того, с вступлением в силу Положения Банка России 383-П с июня 2012 года, отменена обязательная форма

Аккредитив форма расчетов, при которой плательщик (покупатель) дает своему банку (Банку-эмитенту) распоряжение, в соответствии с которым банк, обязуется провести платежи в пользу получателя средств (поставщика)

Постановление Пленума 54 по обязательствам: первые оценки Масаладжиу Роман Марчелович, к. ю. н., ведущий эксперт Системы Юрист, преподаватель МГЮА им. О. Е. Кутафина Постановление Пленума Верховного суда

Условия брокерского обслуживания на рынке ценных бумаг АКБ «Тольяттихимбанк» (ЗАО) с использованием индивидуального инвестиционного счета (ИИС). 1. Настоящие Условия брокерского обслуживания на рынке ценных

Учет изменен с 01.01.2013 года. О новом порядке учета Аккредитивов в банке Методика бухгалтерского учета расчетных операций в форме Аккредитива в рублях в банке. Аккредитив обязательство Банка-эмитента,

Приложение 1 БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ г. Москва 20 г. Преамбула Принимая во внимание, что: в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 28 декабря 2012 г. 1451 "Об утверждении Правил

Проект 47538-6/10 во втором чтении ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации Статья

Приложение 1 к Условиям выпуска, обслуживания и пользования картами, эмитированными Открытым акционерным обществом ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ Предоставления кредита в виде «овердрафт» с использованием дебетовых

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ 454000, г. Челябинск, ул. Воровского, 2 Именем Российской Федерации РЕШЕНИЕ г. Челябинск Дело А76-5113/2012 04 мая 2012 года Резолютивная часть решения оглашена 26 апреля

Утв. Правлением АО КБ «Модульбанк» Протокол Правления 16 от 13.06.2017г. АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «МОДУЛЬБАНК» ПРАВИЛА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ОВЕРДРАФТНОГО КРЕДИТА в системе Modulbank г. Москва,

Как заказчику получить выплату по банковской гарантии Татьяна Леонтьева, руководитель направления по государственным закупкам Центра защиты информации О чем пойдет речь: если исполнитель нарушил свои обязательства

Банковский кодекс Республики Беларусь: с изменениями и дополнениями по состоянию на 11 июля 2011 года СОДЕРЖАНИЕ ОБЩАЯ ЧАСТЬ РАЗДЕЛ I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 3 ГЛАВА 1. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ 3 Статья 1. Отношения,

Объекты гражданских прав К объектам гражданских прав относятся вещи, включая деньги и ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права; работы и услуги; охраняемые результаты интеллектуальной

Закрытое акционерное общество «Альфа-Банк» УТВЕРЖДЕНО Протокол заседания Правления 04.08.2010г. 37 (в редакции протоколов от 19.10.2010 59, от 02.02.2011 6 от 17.08.2011 49, от 23.11.2011 75, от 28.03.2012

ТУРИЗМА И СЕРВИСА» Лист 2 из 10 1. Тестовые задания Примерные вопросы для контрольной работы в форме тестирования: 1.Структура банковской системы: а) банковская система РФ включает в себя ЦБ РФ, коммерческие

УТВЕРЖДЕНО Советом директоров Биржи (Протокол 14 от 06.12.2016) Кодекс мер дисциплинарного воздействия АО «Мосэнергобиржа» (новая редакция 5) Москва 2016 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 1.1. Настоящий Кодекс мер дисциплинарного

3. Меры бюджетно-правовой ответственности Меры бюджетно-правовой ответственности являются одновременно санкциями за совершение бюджетного правонарушения. Финансово-правовые санкции принято подразделять

УВЕРЕННОСТЬ В УСПЕХЕ ВЕБИНАР ОБЗОР ОСНОВНЫХ ИЗМЕНЕНИЙ В ПЕРВУЮ ЧАСТЬ ГРАЖДАНСКОГО КОДЕКСА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 10 июня 2015 г. 2 Федеральный закон от 08 марта 2015 года 42-ФЗ «О внесении изменений в часть

Международные расчеты Общая характеристика Международные расчеты Перевод денежных средств за границу возможен только при наличии соглашений между банками. Соглашения между банками называются корреспондентскими.

ВЫСШИЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации ИНФОРМАЦИОННОЕ ПИСЬМО Москва 2010 г. О некоторых вопросах применения положений статьи 319 Гражданского

Общество с ограниченной ответственностью Микрокредитная компания «Зенит» ОГРН 1131215004810, ИНН 1215173622, КПП 121501001 Юридический адрес: 424006, респ. Марий-Эл, г. Йошкар-Ола, ул. Пугачева 1, кабинет

БАНКА РЕПУБЛИКАНЭ НИСТРЯНЭ ПРИДНIСТРОВСЬКИЙ РЕСПУБЛIКАНСЬКИЙ БАНК ПРИДНЕСТРОВСКИЙ РЕСПУБЛИКАНСКИЙ БАНК УКАЗАНИЕ О порядке ведения бухгалтерского учета операций по счетам и вкладам (депозитам) в кредитных

Курбатов А. Я., доктор юридических наук, профессор кафедры предпринимательского права Национального исследовательского университета «Высшая школа экономики» Оглавление ИЗМЕНЕНИЯ В ПРАВОВОМ РЕГУЛИРОВАНИИ

ВЕКСЕЛЬ BILL OF CREDIT (BILL) к.э.н., доцент Золотов Михаил Михайлович кафедра Менеджмента и экономики спорта им. В.В. Кузина ПОНЯТИЕ 2 Вексель это ценная бумага, выпуск и обращение которой осуществляется

Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 6 июня 2014 г. N 36 "О некоторых вопросах, связанных с ведением кредитными организациями банковских счетов лиц, находящихся в процедурах банкротства"

#894 УТВЕРЖДЕНО: решением Правления ОАО АКБ «Пермь» (Протокол заседания от 06 июня 2014 года) Председатель Правления ОАО АКБ «Пермь» Л. В. Саранская 06 июня 2014 года Положение «О правилах осуществления

Глава 4. РАСЧЕТНЫЕ ПРАВООТНОШЕНИЯ 1. Общие положения о безналичных расчетах 2. Расчеты платежными поручениями 3. Расчеты по аккредитиву 4. Расчеты по инкассо Расчеты платежными требованиями Расчеты инкассовыми

Лекция 11 Учет движения денежных средств. Учет безналичных расчетов. План 1. Порядок открытия расчетного счета, необходимая документация. 2. Формы безналичных расчетов: - расчеты платежными поручениями;

УТВЕРЖДЕН Решением Правления АКБ «ЕНИСЕЙ» (ПАО) Протокол от «06» мая 2016 г. 43 Введен в действие Приказом от «10» мая 2016 г. 132-12 с «10» мая 2016 г. ПОРЯДОК выполнения процедур исполнения распоряжений

УТВЕРЖДЕНО приказом Генерального директора ЗАО «Страховая группа «УралСиб» от 26 августа 2004 года 369 Регистрационный номер: 147 ПРАВИЛА ДОБРОВОЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ АРБИТРАЖНОГО

Автоматизированная копия 586_566522 ВЫСШИЙ АРБИТРАЖНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации 13222/13 Москва 28 января 2014 г. Президиум Высшего

Закрытое акционерное общество «Альфа-Банк» УТВЕРЖДЕНО Протокол заседания Правления 19.12.2012г. 79 (в редакции протокола от 16.01.2013 2) ОБЩИЕ УСЛОВИЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ БАНКОВСКОГО ПРОДУКТА «ТотЧАС» Версия

Блок «Предложения» Приложение Текст в редакции проекта Указания Предлагаемые изменения Комментарии на предлагаемые изменения 1. Наименование счета 30220 изложить в Изложить наименование счета Счет 30220

79042_716103 ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Дело 301-ЭС15-6372 ОПРЕДЕЛЕНИЕ г. Москва 14.09.2015 Заместитель Председателя Верховного Суда Российской Федерации председатель Судебной коллегии по экономическим

АПЕЛЛЯЦИОННАЯ ЖАЛОБА на решение мирового судьи 23 июня 2010 года решением мирового судьи судебного участка 425 района Хамовники города Москвы Лукиной Ю.А. отказано в удовлетворении иска Сенаторовой Т.С.

Приложение 1 к Правилам банковского обслуживания юридических лиц (кроме кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской

Правила предоставления физическим лицам держателям карт Visa, Visa Electron, MasterCard, Maestro эмитированных «Банк «МБА-МОСКВА» ООО и сторонними банкамиэмитентами, услуг, связанных с проведением операций

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА к проекту федерального закона «О внесении изменений в Гражданский кодекс Российской Федерации и другие законодательные акты Российской Федерации (в части развития проектного финансирования)»

С. А. Чумаров * О понятии банковской карты Анализируется юридическая природа банковской карты как инструмента безналичных расчетов, осуществляемых с ее использованием. Актуальность исследований в этом

Открытое акционерное общество Банк «Северный морской путь» УТВЕРЖДЕНО Приказом ОАО «СМП Банк» от «01» июня 2012 г. 1594 и введено в действие с «04» июня 2012 г. ТАРИФЫ ОАО «СМП Банк» ПО ОПЕРАЦИЯМ С АККРЕДИТИВАМИ,

ПОСТАНОВЛЕНИЕ Пленума Высшего Арбитражного Суда Москва 81 22 декабря 2011 г. О некоторых вопросах применения статьи 333 Гражданского кодекса Российской Федерации В связи с возникающими в судебной практике

Исследовательский центр частного права имени С.С. Алексеева при Президенте Российской Федерации Российская школа частного права Ñ.Â. Ñàðрáàø ÝЭËÅÌÅÍÒÀÐРÍÀß ÄÎÃÌÀÒÈÊÀ ÎÁßÇÀÒÅËÜÑÒÂ Ó åáíîå ïîñîáèå ÌÎÑÊÂÀ

ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОПРЕДЕЛЕНИЕ 46-810-20 г. Москва 21 декабря 2010 г. Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации в составе председательствующего Горшкова

ВЕРХОВНЫЙ СУД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ 89-АД 15-1 г. Москва 20 ноября 2015 г. Судья Верховного Суда Российской Федерации Меркулов В.П., рассмотрев жалобу Туровинина О М на вступившие в законную

Вносится Правительством Российской Федерации Проект ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О внесении изменений в Гражданский кодекс Российской Федерации и другие законодательные акты Российской Федерации (в части развития

ФЕДЕРАЛЬНАЯ ТАМОЖЕННАЯ СЛУЖБА 10 декабря 2015 года РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ВЫЯВЛЕНИЮ СОМНИТЕЛЬНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ОЦЕНКЕ РИСКОВ НАРУШЕНИЯ ТРЕБОВАНИЙ ВАЛЮТНОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО РЕПАТРИАЦИИ ДЕНЕЖНЫХ

Дело 33-4411/2015 ОПРЕДЕЛЕНИЕ Санкт-Петербург 23 сентября 2015 года Судебная коллегия по гражданским делам Ленинградского областного суда в составе: председательствующего Алексеевой Е.Д. судей Герман М.В.,

Приложение 7 А. КУРБАТОВ Правовое регулирование расчетов в Российской Федерации Глава I. Общие положения о расчетах 3 Глава II. Расчеты наличными деньгами 14 Глава III. Безналичные расчеты 19 Глава IV.

УТВЕРЖДАЮ Заместитель председателя Правления ПАО «Банк «Санкт-Петербург» О. Сивокобильска от 11.01.2018 НД-01Р/0003 Условия осуществления в ПАО «Банк «Санкт-Петербург» переводов денежных средств по поручениям

Комиссионного вознаграждения по операциям с физическими лицами клиентами НБ «ТРАСТ» (ОАО) (кроме операций с использованием ских карт) (Версия 1.5) (редакция от 12.11.2010 г.) 1/11 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ Настоящие

Утверждены Протоколом Заседания Правления ОАО «МОСКОМБАНК» от 01.06.10 01-05/12 Введены в действие с 01.06.10 Приказом от 01.06.2010 01-08/069 ПРАВИЛА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ПОРУЧИТЕЛЬСТВА ПО ОВЕРДРАФТНОМУ КРЕДИТОВАНИЮ

10) «Правила обработки персональных данных» - Правила обработки персональных данных и иной информации в ООО МФО «Нацкредит», утвержденные Обществом и определяющие порядок и условия обработки персональных

ИНФОРМАЦИОННЫЙ БЮЛЛЕТЕНЬ Обзор изменений Гражданского кодекса Российской Федерации в части совершенствования норм общей части обязательственного права «16» апреля 2015 «8» марта 2015 года Президентом Российской

Вопрос 26. Обязательства в гражданском праве: понятие, классификация, возникновение, исполнение, прекращение.

Обязательство: понятие, классификация (виды). Основания возникновения обязательств: соглашение и правонарушение.

Исполнение обязательства: срок исполнения, место исполнения. Исполнение обязательства по частям. Исполнение обязательства внесением долга в депозит нотариуса (суда). Валютаденежных обязательств.

Субъекты обязательств. Перепоручение и перевозложение. Уступка права требования (цессия). Перевод долга.

Обязательство – это относительное гражданское правоотношение по перемещению имущества и иных результатов деятельности субъектов, в силу которого одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определённые действия, либо воздержаться от совершения таких действий, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.

Признаки обязательств :

Обязательство-это всегда имущественные отношения (опосредует перемещение имущества (включая имущественные права), и иных результатов деятельности (работ, услуг), выражает единство имущественного оборота и динамику имущественных отношений).

Обязательство это относительное правоотношение (имеет строго определенный субъектный состав, поскольку передача имущества, выполнение работ или оказание услуг осуществляется в отношении строго определенных лиц, права управомоченного лица могут быть нарушены только конкретным субъектом).

Удовлетворение интересов управомоченного лица обеспечивается предоставленным ему правом требовать от обязанного лица совершения определенных действия. Именно поэтому субъективное право в обязательственном правоотношении называется требованием, а обязанность – долгом, управомоченное лицо кредитором,а обязанное – должником.

Структура обязательства :

Субъекты – это должник (обязанный субъект правоотношения) и кредитор (управомоченный субъект правоотношения).

Объекты – - определенные действия должника (по передаче денег, имущества, вещей, выполнение работ, оказание услуг) или воздержание от определенных действий. (Отличать от предмета обязательства – то, в отношении чего совершаются или не совершаются определенные действия должника:

имущество (вещи, ценные бумаги, имущественные права);

результаты деятельности (работы, услуги, результаты интеллектуальной деятельности и исключительные права на них).

Обязательства могут иметь как один (кредитное обязательство – деньги), так и несколько предметов (подряд – деньги и вещь,изготовленная подрядчиком).

Основаниями возникновения обязательств являются:

соглашение сторон (договор);

односторонние сделки (например, завещательный отказ, публичное обещание награды);

административные акты (например, в соответствии с актом ОМСУ лицо будет обязано снести самовольную постройку);

судебное решение;

причинение вреда;

неосновательное обогащение;

• иные основания, указанные в ГК РФ.

Виды обязательств:

От основания возникновения:

договорные – обязательства, основанные на соглашении двух и более лиц, содержание которых определяется соглашением сторон в соответствии с требованиями закона (обязательства по передаче имущества в собственность, в пользование, по производству работ, по оказанию услуг, по реализации результатов творческой деятельности, по совместной деятельности);

внедоговорные – обязательства, которые возникают из иных юридических фактов (не являющихся договорами), которые могут быть:

правомерными (из односторонних сделок, например, публичное обещание награды),

неправомерными (из причинение вреда, неосновательного обогащения, из действий в чужом интересе без поручения).

По соотношению прав и обязанностей:

односторонние (обязательства, характеризующиеся наличием у одной стороны только прав, у другой - только обязанностей (обязательство из договора займа);

взаимные (обязательства, в которых каждая из сторон одновременно выступает в качестве и кредитора, и должника (обязательство из договора купли-продажи).

От количества лиц, участвующих на стороне кредитора и должника:

обязательства с активной множественностью лиц (несколько кредиторов-один должник);

обязательства с пассивной множественностью лиц и обязательства (несколько должников-один кредитор);

со смешанной множественностью лиц (несколько кредиторов – несколько должников).

По характеру взаимосвязи:

главное (основное)- обязательство, существующее самостоятельно, не зависящее от другого (обязательство из договора займа, обеспеченное залогом);

дополнительное (акцессорное)- обязательство, связанное с главным и зависящее от него (обязательство из договора залога, которым обеспечено исполнение договора займа).

В зависимости от возможности замены одного действия другим:

альтернативные- обязательства, в которых существует два и более предметов, из которых должен быть исполнен только один (по общему правилу право выбора предоставлено должнику);

факультативные - обязательства, в которых существует один предмет исполнения, но у должника имеется право замены его другим при невозможности исполнения);

императивные – обязательства, в которых должник обязан совершить только действия, составляющие предмет обязательства.

От порядка удовлетворения требований кредиторов:

долевые – обязательства, в которых каждый из кредиторов имеет право требовать исполнения, а каждый из должников обязан исполнить обязательство в равной доле с другими;

солидарные - обязательства, в которых любой из кредиторов вправе предъявить к должнику требование в полном объеме (при солидарности требования) либо кредитор вправе требовать исполнения как полностью, так и в части долга, как от всех должников совместно, так и от любого из них в отдельности.

субсидиарные – обязательства, в которых дополнительный (супсидиарный) должник привлекается к исполнению только при невозможности исполнения обязательства основным должником.

От прав третьих лиц:

с участием третьих лиц (регрессные) – обязательства, возникающие из обратного требования лица, исполнившего обязательство за другое лицо, к этому лицу.

в пользу третьего лица –.обязательства, в которых должник обязан произвести исполнение не кредитору, а третьему лицу, имеющему право требовать от должника исполнения обязательства в свою пользу (договор личного страхования);

об исполнении третьему лицу обязательства, в которых третье лицо может принять исполнение, но не вправе предъявлять к должнику требования об исполнении в свою пользу (отгрузка товара по договору поставки указанному в разнарядке получателю)

Исполнение обязательства – совершение должником действий (воздержание от действий), составляющих предмет обязательства.

Принципы исполнения обязательства :

Принцип надлежащего исполнения (обязательства должны исполняться в соответствии с действующим законодательством, требованиями обычаев и условиями соглашения)

элементы принципа:

Элементы надлежащего исполнения обязательства :

надлежащим субъектом

(исполнение обязательства может быть возложено должником на третье лицо, если из нормативных правовых актов или условий самого обязательства не вытекает обязанность должника исполнить обязательство лично; третье лицо, подвергающееся опасности утратить свое право на имущество должника (право аренды, залога или др.), вследствие обращения кредитором взыскания на это имущество, может за свой счет удовлетворить требование кредитора без согласия должника).

надлежащему субъекту

(по общему правилу должник вправе при исполнении обязательства потребовать доказательств того, что исполнение принимается самим кредитором или управомоченным им на это лицом, и несет риск последствий непредъявления такого требования);

надлежащим способом

(- должник должен совершить именно те действия, которые предусмотрены для соответствующих случаев законодательством или условиями (содержанием) самого обязательства.

Исполнение обязательства возможно как всего сразу, так и по частям. По общему правилу кредитор вправе не принимать исполнение по частям.

Должник вправе внести причитающиеся с него деньги или ценные бумаги в депозит нотариуса или в депозит суда, если обязательство не может быть исполнено вследствие:

отсутствие кредитора в месте исполнения обязательства;

недееспособности кредитора и отсутствия у него представителя;

очевидного отсутствия определенности по поводу того, кто является кредитором

уклонения кредитора от принятия исполнения или иной просрочки с его стороны.)

в надлежащий срок:

обязательства, предусматривающие или позволяющие определить день исполнения или период времени, в течение которого оно должно быть исполнено, подлежат исполнению в этот день или в любой момент в пределах обозначенного периода ;

обязательство с неопределенным сроком исполнения подлежит исполнению в «разумный срок» (срок, обычно необходимый добросовестному лицу для исполнения аналогичных действий в аналогичных условиях) после возникновения обязательства (если такое обязательство не исполнено, должник обязан исполнить его в 7дневный срок со дня предъявления требования кредитора);

обязательства, срок исполнения которых определен моментом востребования, - в момент востребования ;

досрочное исполнение обязательств:

связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, допустимо, если такая возможность прямо предусмотрена законом, условиями обязательства или обычаями;

не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, допустимо, если такая возможность прямо не запрещена законом, условиями обязательства или обычаями;

в надлежащем месте (предусматривается соглашением сторон или применению подлежат правила ст. 316 ГК:

по обязательству передать земельный участок, здание, сооружение или другое недвижимое имущество – в месте нахождения имущества.

по обязательству передать товар или иное имущество, предусматривающему его перевозку, – в месте сдачи имущества первому перевозчику для доставки его кредитору.

по другим обязательствам предпринимателя передать товар или иное имущество – в месте изготовления или хранения имущества, если это место было известно кредитору в момент возникновения обязательства.

по денежному обязательству – в месте жительства кредитора в момент возникновения обязательства, а если кредитором является юридическое лицо – в месте его нахождения в момент возникновения обязательства; если кредитор к моменту исполнения обязательства изменил место жительства или место нахождения и известил об этом должника – в новом месте жительства или нахождения кредитора с отнесением на счет кредитора расходов, связанных с переменой места исполнения.

по всем другим обязательствам – в месте жительства должника, а если должником является юридическое лицо – в месте его нахождения.

Принцип реального исполнения (необходимость совершения должником именно тех действий (воздержания от действий), которые предусмотрены содержанием обязательства. Исполнение обязательства в натуре может исключаться по соглашению сторон, в случаях, предусмотренных законом или в порядке одностороннего отказа).

Принцип стабильности обязательств (недопустимость одностороннего отказа от исполнения обязательства и одностороннего изменения его условий , за исключением случаев, прямо предусмотренных законом или договором).

Встречное исполнение обязательства - исполнение обязательства одной стороной обусловлено исполнением своих обязательств другой стороной. В случае непредставления обязанной стороной обусловленного договором исполнения обязательства либо наличия обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что такое исполнение не будет произведено в установленный договором срок, сторона, на которой лежит встречное исполнение, вправе приостановить исполнение своего обязательства, либо отказаться от его исполнения и потребовать возмещения убытков (ст. 328 ГК РФ).

Субъекты обязательства

Субъектный состав обязательства представлен должником и кредитором. При этом, во взаимных обязательствах, каждая из сторон одновременно выступает как должником, так и кредитором.

На стороне должника и кредитора могут одновременно выступать несколько лиц (множественность ). Множественность бывает пассивной – на стороне должника, активной – на стороне кредитора, смешанной – на стороне должника и кредитора.

По соотношению прав и обязанностей между субъектами множественность может быть:

Долевая :

активная долевая множественность (каждый из кредиторов имеет право требовать от должника исполнения обязательства в равной доле с другими);

пассивная долевая множественность (кредитор имеет право требовать от должников исполнения ими обязанности только в той доле, которая на них возложена. Исполнение будет надлежащим только если все должники исполнят свою долю).

Солидарная

Основания возникновения:

в силу закона:

При неделимости предмета обязательства (п.1.ст. 322 ГК);

При совместном причинении вреда (ст. 1080 ГК);

Между участниками полного товарищества, полными товарищами коммандитного товарищества по обязательствам товарищества (ст. 74, 82 ГК);

Между страховщиками, совместно застраховавшими один объект (ст. 953 ГК);

Между участниками договора простого товарищества по обязательствам, возникшим не в связи с договором (ст. 1047);

в силу договора

в обязательствах, связанных с предпринимательской деятельностью, если иное не предусмотрено законом или договором.

Активная солидарная множественность (солидарное требование):

Любой из солидарных кредиторов вправе предъявить к должнику требование в полном объеме (п. 1 ст. 326 ГК);

До предъявления требования одним из солидарных кредиторов должник вправе исполнять обязательство любому из них по своему усмотрению (п. 1 ст. 326 ГК);

Солидарный кредитор, получивший исполнение от должника, обязан возместить причитающееся остальным кредиторам в равных долях (ст. п. 4 ст. 326 ГК);

Исполнение обязательства полностью одному из солидарных кредиторов освобождает должника от исполнения остальным кредиторам (п. 3 ст.326 ГК);

Должник не вправе выдвигать против требования одного из солидарных кредиторов возражения, основанные на таких отношениях должника с другим солидарным кредитором, в которых данный кредитор не участвует (п.2 ст. 326 ГК).

Пассивная солидарная множественность (солидарная обязанность):

Кредитор вправе требовать исполнения как от всех должников совместно, так и от любого из них в отдельности, притом как полностью, так и частично (п. 1 ст. 323 ГК);

Если исполнение, предоставленное одним из должников, окажется неполным, кредитор вправе требовать неполученное с остальных должников (п.2 ст. 323 ГК);

Исполнение солидарной обязанности полностью одним из должников освобождает остальных от исполнения кредитору. При этом должник, исполнивший солидарную обязанность, имеет право регрессного требования к остальным должникам в равных долях за вычетом доли, падающей на него самого (ст. 325 ГК);

Должник не вправе выдвигать против требования кредитора возражения, основанные на таких отношениях других должников с кредитором, в которых данный должник не участвует (ст. 324 ГК).

3. Субсидиарная

возможна только на стороне должника и предполагает;

существуют основной и дополнительный должники;

требование к дополнительному должнику предъявляется только при невозможности исполнения обязательства основным должником;

возникает только в случаях предусмотренных законом (как исключение в договоре) (например, ответственность по долгам несовершеннолетних в возрасте от 14 до 18 лет)).

Переадресация – возможность кредитора передать реализацию права другому лицу, при этом субъектом правоотношения остаётся первоначальное лицо. Договоры на таких условиях называются договорами в пользу третьего лица.

Перевозложение - участие на стороне должника третьего лица. Здесь третье лицо выполняет фактические действия, но ответственность за его действия, как и ответственность по договору в целом, несёт должник. Кредитор и третье лицо на стороне должника не вступают во взаимоотношения, а решают все вопросы через должника.

Перемена лиц в обязательстве – замена первоначально участвующих в нем лиц на стороне кредитора или на стороне должника, при этом обязательство продолжает исполняться:

Переход прав кредитора к другому лицу.

Основания:

закона и наступления указанных в нем обстоятельств:

в результате универсального правопреемства в правах кредитора;

по решению суда о переводе прав кредитора на другое лицо;

вследствие исполнения обязательства должника его поручителем или залогодателем, не являющимся должником по этому обязательству;

при суброгации страховщику прав кредитора к должнику, ответственному за наступление страхового случая

уступка требования, цессия:

в порядке сингулярного правопреемства (на основании сделки);

не допускается, если противоречит закону или договору:

правила о переходе прав кредитора к другому лицу не применяются к регрессным требованиям (п.1 ст. 382 ГК);

не допускается переход к другому лицу прав, неразрывно связанных с личностью кредитора (требований о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью) (ст. 383 ГК).

По общему правилу:

для перехода к другому лицу прав кредитора согласие должника не требуется ;

должник должен быть уведомлён о цессии и имеет право требовать от нового кредитора подтверждения его права, а также выдвигать ему те требования, которые он имел к предыдущему кредитору (ст. 385, 386 ГК);

в случае отсутствия уведомления должника о состоявшемся переходе прав кредитора к другому лицу новый кредитор несет риск неблагоприятных последствий исполнения обязательства должником своему первоначальному кредитору;

уступка права требования оформляется в письменной форме, аналогичной форме основного обязательства. Уступка требования по ордерной ценной бумаге совершается путем индоссамента на этой ценной бумаге (ст. 389 ГК).

право первоначального кредитора переходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права (к новому кредитору переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие связанные с требованием права, в том числе право на неуплаченные проценты (ст. 384 ГК)).

Первоначальный кредитор отвечает перед новым кредитором за недействительность переданного ему требования, но не отвечает за неисполнения этого требования должником, за исключением случаев, когда первоначальный кредитор принял на себя поручительство за должника перед новым кредитором (ст. 390 ГК РФ).

Перевод долга.

перевод должником своего долга на другое лицо допускается только с согласия кредитора;

к форме перевода долга применяются правила, аналогичные тем, что применяются при уступке требования (п. п. 1 и 2 ст. 389 ГК РФ);

новый должник вправе выдвигать против требования кредитора возражения, основанные на отношениях между кредитором и первоначальным должником.

Кредитор: реестр требований, права и собрания, частные и конкурсные кредиторы

Кредитор - это, определение

Заемщик (от лат. — веритель, от лат. credo — верю) - это юридический термин, обозначающий одну из сторон в гражданско-правовых отношениях, имеющий право требования от другой стороны - должника исполнения определенных обязательств. Обязательства могут быть выражены как в виде активных действий (передача имущества, права, исполнения услуги и др.), так и в виде бездействия.

Заемщик - это физическое, юр. лицо или вообще субъект, один из участников гражданского правоотношения (обязательства), который в этом обязательстве имеет право потребовать от другого участника такого правоотношения — должника (заёмщика) определённого поведения.

Заемщик - это лицо, имеющее право требования по обязательству, в противоположность должнику.

Заемщик - это сторона в обязательстве, которая имеет право требовать от другой стороны — должника исполнения обязанности совершить определенные действия (передать имущество, выполнить работу, уплатить и т.п.) либо воздержаться от совершения определенных действий.

Заемщик - это лицо, учреждение, предоставляющие кому-либо займ.

Заемщик - это физическое или юрлицо , один из участников кредитных отношений, предоставляющий средства (кредитные ресурсы) на условиях возвратности, срочности и платности.

Src="/pictures/investments/img1952714_Dengi_v_kredit.jpg" style="width: 800px; height: 586px;" title="Деньги в кредит">

Заемщик - это субъект (юридическое или физ. лицо), предоставляющий ссуду и имеющий право на этой основе требовать от дебитора ее возврата или исполнения других обязательств.

Заемщик - это наименование активной стороны обязательственного правоотношения, обладающей субъективными правами требования.

Заемщик - это наименование активной стороны правоотношения, возникшего из кредитного договоренности.

Заемщик - это лицо или фирма, которому(ой) следует вернуть деньги , другие ценности или их эквивалент.

Заемщик - это лицо или учреждение, давшее товары или деньги в займ .

Заемщик - это гражданин или юр. лицо , перед которым данная фирма имеет задолженность, отражённую в её балансе (кредиторскую задолженность).

Общее понятие "кредитора" в гражданско-правовых отношениях

Сторонами в гражданско-правовых договорах (сделках) являются заемщик и должник.

Должник — лицо, которое обязано совершить в пользу другого лица (заемщика) определенное действие или воздержаться от его совершения.

Заемщик — лицо, управомоченное требовать от должника исполнения его обязанности. Порой обе стороны концессии совмещают в себе права заемщика и обязанности должника. Так, по договору купли-продажи, обязан передать имущество и имеет право требовать уплаты обусловленной цены, а обязан уплатить за вещь, имея право требовать ее передачи.

Следует заметить, что понятия "заемщик" и "должник" используются не только в договорах, а действуют во всех обязательственных правоотношениях (например, в случае причинения вреда; тогда пострадавший становится заемщиком, а виновное лицо — должником).

Думается, что низкая привлекательность и эффективность восстановительных процедур связана с неоправданным применением к отношениям по урегулированию задолженности разных правовых режимов. Выбор правового режима, который следует применять к указанным отношениям, следует делать исходя из природы и характера отношений, возникающих по поводу восстановления платежеспособности должника.

Введение в отношении должника одной из восстановительных процедур, по существу, является соглашением между заемщиками и должником о предоставлении последнему займа, которое находит свое отражение в графике погашения задолженности или мировом соглашении. Отношения по поводу предоставления должнику ссуды имеют свободный характер, который связан с различного рода уступками, достигаемыми на основе равенства и свободы воли сторон, а не властного подчинения одного лица воле другого лица.

Именно поэтому считаем оправданным применять к отношениям, возникающим по поводу восстановления исполнения требований конкурсных заемщиков и уполномоченных органов, гражданско-правовой режим регулирования.

Подобные предпосылки содержатся в п. 8 ст. 231 закона о банкротстве, согласно которому до внесения соответствующих изменений в законодательство о налогах и сборах и (или) бюджетное законодательство правило пропорционального удовлетворения требований, предусмотренных п. 4 ст. 84 закона о банкротстве, распространяется только на требования конкурсных заемщиков и требования уполномоченных органов по денежным обязательствам. Будет оправданным закрепить в разд. IV Налогового кодекса РФ, регулирующего общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов, правило, согласно которому обязанность по уплате налогов и сборов в случае несостоятельности (bankruptcy) налогоплательщика исполняется по правилам закона о банкротстве.

Такое законодательное правило приведет к тому, что различия в правовом положении между конкурсными заемщиками и уполномоченными органами в законе о банкротстве исчезнут. Поэтому будет справедливым, если указанные заемщики будут объединены в одну группу заемщиков должника и будут именоваться конкурсными заемщиками.

Такое законодательное решение будет иметь большое значение для законодательства о банкротстве, поскольку способно обеспечить максимальное равенство между заемщиками должника в конкурсном процессе.

Залоговые кредиторы

Под залоговыми заемщиками понимаются заемщики должника, требования которых обеспечены обеспечением долга.

Одним из дискуссионных вопросов указанной группы заемщиков является вопрос о порядке удовлетворения их требований.

Согласно действующему законодательству требования залоговых заемщиков подлежат удовлетворению в рамках конкурсного процесса.

Как представляется, подобное решение в современных условиях является справедливым. Положительная сторона такого подхода связана прежде всего с тем, что при ликвидационной процедуре реализация предмета обеспечения долга происходит под контролем арбитражного управления и заемщиков. При этом необходимость такого контроля является абсолютно оправданной ввиду того, что денежные средства, оставшиеся после удовлетворения требований обеспеченных заемщиков, должны возвращаться в состав конкурсной массы. С другой стороны, такая теоретическая конструкция при реабилитационных процедурах позволяет использовать заложенное имущество для восстановления платежеспособности должника.

В литературе высказывается мнение, что требования залоговых заемщиков следует удовлетворять вне рамок дела о банкротстве, путем изъятия предмета обеспечения долга из конкурсной массы.

Подобная позиция представляется спорной. Думается, что применение такой теоретической конструкции в современных условиях необоснованно как с точки зрения теории, так и с точки зрения практики. С теоретической стороны данное решение приведет к утрате концептуального единства между нормами ГК РФ и законом о банкротстве, регулирующими залоговые отношения, поскольку оно будет противоречить правовой природе обеспечения долга, закрепленной в ГК РФ. С практической позиции исключение предмета обеспечения долга из конкурсной массы будет оказывать негативное влияние на защиту прав и законных интересов текущих заемщиков и заемщиков I и II очереди.

Однако думается, что, по мере того как, с одной стороны, защита прав и законных интересов "социальных" заемщиков будет осуществляться посредством созданного специально для этой цели государственного механизма, т.е. вне конкурсных отношений, с другой стороны - с развитием отечественного займа (в особенности банковского ссуды), роль обеспечения долга как обеспечительного средства будет с каждым днем повышаться. В правовом смысле это может выразиться в законодательном изменении смешанной природы обеспечения долга на вещно-правовую.

Только в указанных выше условиях применение теоретической конструкции, предполагающей удовлетворение требований залоговых заемщиков вне рамок дела о банкротстве, будет представляться верным как с точки зрения теории, так и с точки зрения практики.

Кредитор в банковском праве

Заемщик в банковском праве - это сторона в кредитных отношениях, предоставляющая средства (кредитные ресурсы) на условиях возвратности, срочности и платности. Предоставление кредитных ресурсов в денежной форме называется ссудой, которая погашается денежным платежом.

Понятие кредитора

Заемщик - это сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Заемщиками могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для этого чтобы выдать ссуду, заемщику необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

С образованием банков происходит концентрация заемщиков. Мобилизуя свободные денежные ресурсы предприятий и населения, банкиры становятся коллективными заемщиками.

Кредитор (Creditor) - это

Источниками кредитования часто становятся не только ресурсы, которые временно не используются в народном хозяйстве. При коммерческом кредите, например, заемщик предоставляет кредитору (покупателю) товары , подлежащие реализации.

Кредитор (Creditor) - это

Заемщиками выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство кредитора на определенный срок. Как правило, заемщиками становятся добровольно. Случаи, когда ссудополучатель не возвращает займ в установленные сроки, лишь нарушают добровольность кредитной договоренности, приводят к особой системе более жестких отношений с кредитором. В целом временные границы существования заемщиков определяются сроками займа, которые" зависят от хода процесса воспроизводства.

Кредитор (Creditor) - это

Положение заемщика по отношению к ссужаемым средствам двоякое. Собственные ресурсы заемщика, передаваемые на основе ссуды, остаются его собственностью. Собственником привлеченных средств, размещаемых заемщиком, остаются предприятия и население. Поскольку банки (как заемщики) работают в основном на привлеченных ре-сурсах, они должны так построить систему кредитования, чтобы обеспечить возврат размещенных ресурсов и их передачу действительным собственникам по их требованию. Это означает, что не только предприятия или индивидуальные ссудополучатели должны возвратить ссуду заемщику (банку), но и сам заемщик обязан возвратить займ, полу-ченный от своих клиентов.

Мобилизация высвободившихся ресурсов заемщиками носит производительный характер, поскольку она обеспечивает их превращение в «работающие» ресурсы. Размещая ссуженную стоимость , заемщик обеспечивает ее производительное использование как для своих собственных целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.

Кредитор (Creditor) - это

Занимая зависимое от заемщика положение, кредитор не теряет своей значимости в кредитной сделке как полноправной стороны. Без кредитора не может быть и заемщика. Кредитор должен не только получить, но и использовать полученные во временное пользование ресурсы, причем таким образом, чтобы полностью рассчитываться по своим долгам. В этом смысле кредитор - такая производительная сила, от которой зависит эффективное применение ресурсов, полученных во временное пользование.

Вступая в кредитные отношения, заемщик и кредитор демонстрируют единство своих целей, единство своих интересов. В рамках кредитных отношений заемщик и кредитор могут меняться местами: заемщик становится кредитором, кредитор - заемщиком. В современном денежном хозяйстве один и тот же субъект может выступать одновременно и как заемщик, и как кредитор. Отношения между заемщиком и кредитором, их связь друг с другом представляют собой отношения двух субъектов, выступающих, во-первых, как юридически самостоятельные лица; во-вторых, как участники кредитных отношений, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом; в-третьих, как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес друг к другу. Связи между субъектами кредитных отношений характеризуются устойчивостью, постоянством, определяются рамками займа как целостной системы, как особых отношений, обладающих определенными свойствами.

Кредитор (Creditor) - это

Кредитором не может быть любой желающий получить ссуду. Кредитор должен не только выступать самостоятельным юридическим или физ. лицом , но и обладать определенным имущественным обеспечением, экономически гарантирующим его способность возвратить займ по требованию заемщика. На практике кредиторами могут быть предприятия, обладающие материальными и денежными ресурсами, а также отдельные лица, подтверждающие свою дееспособность, свой профит как гарантию возврата ссуды.

Взаимодействие заемщика и кредитора носит характер единства противоположностей. Как участники кредитной концессии заемщик и кредитор находятся по разные ее стороны. Заемщик - сторона, предоставляющая ссуду, кредитор - сторона, данную ссуду получающая; в рамках единой цели каждый при этом имеет свой интерес, обусловленный своим особым положением в хозяйстве. К примеру, заемщик заинтересован в более высоком ссудном проценте, а для кредитора важно получить более дешевый займ.

Кредитор (Creditor) - это

Помимо заемщиков и заемщиков, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи - то, что передается от заемщика к кредитору и что совершает свой обратный путь от кредитора к заемщику Объектом передачи выступает ссуженная стоимость , как особая часть стоимости.

Прежде всего она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.

Высвободившаяся стоимость, оседающая у одного из субъектов кредитных отношений, характеризует замедление ее движения, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный цикл. Благодаря ссуде стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения.

Стоимость в рамках кредитных отношений обладает особой добавочной потребительной стоимостью. Помимо потребительной стоимости, которая свойственна собственно деньгам или товару, стоимость, совершающая движение между заемщиком и кредитором, приобретает особое качество ускорять воспроизводственный . При помощи займа у нового владельца ссуженной стоимости отпадает потребность в накоплении в полном объеме собственных ресурсов, обеспечивающих проведение соответствующих хозяйственных мероприятий. Займ позволяет преодолеть барьер накоплений, с помощью которых становится возможным начало или продолжение очередного хозяйственного цикла. Стоимость, авансированная посредством ссуды, создает основу для непрерывности кругооборота производственных фондов, устраняет простои в их движении и в конечном счете ускоряет воспроизводственный процесс.

Важной чертой ссуженной стоимости является ее авансирующий характер. Займ, как правило, предвосхищает образование тех доходов, которые должны быть получены кредитором в его хозяйстве. Практически кредитор обращается к заемщику с просьбой о кредиту не только потому, что в данный момент у него нет свободных денежных средств, но и потому, что он заинтересован в получении доходов, в том числе доходов, которые можно было бы использовать для предстоящих платежей. Вместе с тем не всякое авансирование средств, как это уже отмечалось, представляет собой займ. Стоимость авансируется, к примеру, и в процессе финансирования издержек за счет средств бюджета, собственных средств хозяйственных организаций.

Средства не только затрачиваются, они в конечном счете рассчитаны на получение какого-то дохода, того или иного эффекта. Авансирование, хотя и выступает неотъемлемым свойством ряда экономических процессов, не является специфической чертой, присущей только кредитным отношениям. Видимо, для того, чтобы стать таковой, оно должно сопровождаться некоторыми дополнительными условиями. К их числу следует прежде всего отнести возвратность и сохранение права собственности заемщика на средства, предоставленные в распоряжение ссудополучателя. При отсутствии этих качеств авансирование теряет кредитный характер, сливается с процессами, которые свойственны другим экономическим категориям.

Стоимость, «уходящая» от заемщика к кредитору, сохраняется в своем движении. Сохранение стоимости достигается в процессе ее использования в хозяйстве кредитора. Последний должен передать заемщику равноценность (эквивалент), обладающую той же стоимостью и потребительной стоимостью.

Итак, сохранение стоимости является фундаментальным качеством займа. На практике оно далеко не всегда реализуется. Это может быть прежде всего вызвано инфляционными процессами, которые связаны с переполнением каналов денежного обращения излишними денежными знаками и приводит к снижению покупательной способности денежной единицы. В результате кредиторы возвращают ссуду в том же номинальном размере, но в уцененном виде. Возвращение ссуды в условиях инфляции требует особых гарантий от обесценения ссужаемых средств. Такой гарантией на практике часто выступает ссудный процент . Банки нередко практикуют взыскание более высокой платы за займ, страхующей ссудный фонд от обесценения. Положительный процент по вкладам населения (выше, чем темп инфляции ) также может препятствовать потерям от обесценения, от снижения покупательной способности денежной единицы.

Рассмотренная структура займа характеризует его целостность. Займ - это не только заемщик (к примеру, ), не только кредитор () или ссуженная стоимость. Структура ссуды как целого предполагает единство его элементов. В экономической литературе это обстоятельство учитывается не в полной мере. Поэтому сущность займа как экономической категории зачастую подменяется сущностью банковского ссуды. Обеднение сущности займа происходит и в том случае, когда в объекте передачи (ссуженной стоимости) видят элемент, достаточный для раскрытия сущности экономического явления. Во всех этих случаях сущность ссуды как целостного процесса подменяется сущностью одного из его элементов.

Центральный банк РФ и кредитные учреждения как основные кредиторы

В нашей стране сложилась двухуровневая , первый уровень которой занимает ЦБ РФ, а второй — кредитные учреждения: частные банки и иные, небанковские финансово-кредитные институты.

Правовой статус российского ЦБ имеет свои особенности. С одной стороны, он в соответствии со ст. 2 ФЗ «О Банке России (российском ЦБ )» является юр. лицом и может совершать в соответствии со своей специальной правоспособностью гражданско-правовые соглашения с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с государством (ст. 45, 47). С другой стороны, он же наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой РФ (гл. V, VII, X закона). Таким образом, российский ЦБ имеет двойственную правовую природу. Он одновременно является органом государственного управления специальной компетенции и юрлицом, осуществляющим хозяйственную деятельность. Причем эти две стороны в правовом положении российского центрального банка тесно взаимосвязаны между собой. Российский ежегодно не позднее 1 октября представляет в Государственную Думу проект основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год и не позднее 1 декабря — основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на предстоящий год.

Кредитор (Creditor) - это

Используя предусмотренные действующим законодательством основные методы и инструменты денежно-кредитной политики, российский центральный банк регулирует общий объем выдаваемых им займов, проводит процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки и т. д. Помимо этого ЦБ России решает задачу контроля за деятельностью кредитных учреждений. Данную функцию он осуществляет следующим образом: во-первых, путем проверки законности и целесообразности создания кредитных учреждений при рассмотрении вопроса о регистрации частных банков и выдаче лицензии на право осуществления банковских операций как в рублях, так и в иностранной валюте; во-вторых, путем установления кредитным учреждениям экономических нормативов, издания нормативных актов, регулирующих их деятельность; в-третьих, путем осуществления непосредственного контроля за законностью их операций.

ЦБ Российской Федерации, являясь некоммерческим юр. лицом, обладает специальной правоспособностью, т. е. в соответствии со ст. 49 ГК РФ он может иметь гражданские права, соответствующие целям деятельности, предусмотренным в его учредительных документах, и нести связанные с этой деятельностью обязанности.

Кредитор (Creditor) - это

Осуществляя функции, предусмотренные ст. 4 ФЗ «О центробанке РФ», ЦБ РФ формирует кредитную политику государства, влияет на деятельность частных банков, иных кредитных учреждений, в том числе и на условия заключаемых этими банками договоров кредитования, выступает в качестве заемщика в таких формах кредитования, как межбанковский займ, займ правительству РФ и т.д.

Кредитор (Creditor) - это

Wir verwenden Cookies für die beste Präsentation unserer Website. Wenn Sie diese Website weiterhin nutzen, stimmen Sie dem zu. OK