Все о банкротстве ип. Как провести процедуру банкротства ИП: порядок действий, последствия процесса

Любой способный человек стремиться организовать свое дело, которое приносило бы прибыль. К сожалению, современная экономическая ситуация часто приводит к тому, что частные предприниматели со временем не в состоянии содержать свой бизнес. Поэтому нередко в судах рассматривается такой вопрос, как процедура банкротства ИП. Что это такое и как все делается, вы узнаете в данной статье.

Общие понятия

Индивидуальный предприниматель - это физическое лицо, которое может осуществлять свою деятельность в установленном законом порядке. При этом оно несет полную ответственность за всю свою собственность, а не только за то, что вложено в бизнес. Естественно, ИП должен быть зарегистрирован в государственных органах. При этом предприниматель не становится юридическим лицом.

Банкротство - это невозможность рассчитываться по долгам перед кредиторами. Если предприниматель не смог этого сделать в течение 90 дней с того времени, когда платежи должны были быть произведены, то можно начинать указанную процедуру. Вопрос о начале процесса рассматривается арбитражным судом посредством возбуждения специального дела, в ходе которого выясняется, имеет ли бизнес шанс на восстановление. Банкротство ИП (порядок, процедура, последствия и особенности вы узнаете далее) не является простым процессом с юридической точки зрения. Естественно, нужно разобраться во всех нюансах, чтобы не появились дополнительные проблемы.

Основания для проведения процедуры и ее особенности

Банкротство ИП - это достаточно непростой процесс, который разбирается в судебном порядке. Главным основанием для его начала считается несостоятельность предпринимателя платить по долгам. Кроме того, процедура обладает определенными особенностями:

1. Чтобы дело было возбуждено, требования кредиторов должны быть более 10 000 рублей. Для юридических лиц эта сумма будет значительно больше.

2. Если появляются новые обстоятельства, которые указывают на то, что предприниматель имеет план по возвращению долгов, то процедура может быть остановлена (или ее рассмотрение отложено на месяц). Естественно, свои разработки физическое лицо обязано представить на рассмотрение суда и кредиторов.

3. Заявление о начале процесса банкротства может направить в суд не только кредитор, но и сам ИП.

4. Если физическое лицо хочет сохранить свое имущество, то может быть введена процедура наблюдения. Часто она и применяется. Она помогает не только тщательно проанализировать состояние дел ИП, но и спрогнозировать дальнейшее развитие событий.

5. Суд может удовлетворить требования кредиторов на возмещение средств за счет имущества предпринимателя.

Банкротство ИП является поэтапной процедурой, которая прописана в законодательстве.

Причины банкротства

Перед тем как начать дело, нужно разобраться в том, почему возникла такая ситуация. Причин может быть много: заключенная сделка, которая привела к значительной утрате капитала, нестабильная финансовая ситуация в стране, мошенничество со стороны третьих лиц.

Банкротство физических лиц ИП может наступить и в том случае, если кредитор раньше времени потребовал вернуть вложенные средства. Каждый предприниматель может просто «прогореть». От банкротства не застрахован никто.

Кто может инициировать дело?

Итак, для того, чтобы процедура началась, необходимо подать заявление. Банкротство ИП может инициировать:

Кредиторы, которые хотят потребовать возвращения своих средств.

Индивидуальный предприниматель, который не может оплатить по счетам.

Государственные органы, уполномоченные начать представленную процедуру.

В суд не имеют права обращаться те люди, у которых нет соответствующих требований, связанных с предпринимательской деятельностью должника.

Какие документы нужны?

Банкротство ИП требует первоначальной подготовки определенного списка бумаг. Вам потребуется:

Документ, который подтверждает факт государственной регистрации вас как индивидуального предпринимателя.

Справки, в которых указан состав имущества и его стоимость. При этом совершенно не имеет значения, какая у него форма собственности. Составить такой документ вы можете собственноручно. При этом вы вправе указать, на какое имущество не нужно накладывать арест.

Список всех тех лиц, которым предприниматель не выплатил средства. Причем размер долга тоже указывается. Сюда же прикладываются справки, подтверждающие обязанности ИП.

Перечень должников самого предпринимателя.

Другие бумаги, на которые будет опираться заявитель в судебном заседании.

Как видите, процедура банкротства ИП подразумевает соблюдение всех правил, установленных государственными органами.

Особенности процедуры

Прежде всего нужно обратить внимание на сумму задолженности, так как она напрямую влияет на рассмотрение дела. Такую процедуру, как банкротство ИП, если нет имущества, достаточного для финансирования произведения дела, судья вправе приостановить. Возобновление возможно только после того, как выплаты по ней будут достаточными.

К имуществу, которым предприниматель отвечает по всем своим обязательствам, относится движимая и недвижимая собственность, личные вещи. Распоряжение владениями должника может быть осуществлено посредством конкурсного производства.

Учтите, что в случае с ИП можно применять мировое соглашение или другие процедуры. В случае с юридическим лицом это невозможно. Претензии кредиторов удовлетворяются за счет взысканного имущества должника. Причем все имеют свою очередь. Для выплаты собственность продается службой судебных приставов.

Если ИП удалось рассчитаться с кредиторами, то в дальнейшем он может уже не выполнять остальные обязательства. Учтите, что после того как процедура будет завершена, предприниматель утрачивает свой статус и государственную регистрацию. При этом он в течение года не может возобновить ее.

Стадии процесса

Закон о банкротстве ИП предполагает несколько этапов осуществления процедуры:

1. Наблюдение. Специалист, который не является заинтересованным лицом и имеет достаточно большой опыт в делах подобного рода, должен внимательно ознакомиться с документами ИП. Он должен проанализировать финансовое состояние лица и спрогнозировать возможность возврата долгов кредиторам.

2. Оздоровление экономического состояния предпринимателя. То есть составляется график, по которому должник должен рассчитаться с кредиторами. При этом производится восстановление платежеспособности.

3. Внешнее руководство. При этом индивидуальный предприниматель отстраняется от ведения бизнеса. Для управления имуществом назначается другое лицо.

4. Конкурсное производство. На этом этапе то имущество, которое было изъято у должника, продается. За счет этих средств погашаются его задолженности в полном объеме.

5. Мировое соглашение. Если все кредиты выплачены, то дело о банкротстве прекращается. При этом заключается специальное соглашение, которое доказывает, что ИП больше не имеет никаких обязательств.

Как видите, порядок банкротства очень строгий. Учтите, что эта процедура не позволит вам просто списать свои долги. Дело в том, что стоимость производства может даже превышать размер долга перед кредиторами.

Последствия процедуры

Теперь следует рассмотреть, что же будет после признания ИП банкротом. После завершения процесса наступают такие последствия:

1. Для ИП наступает срок выполнения обязательств.

2. Предприниматель лишается своего статуса и не может его возобновить продолжительное время.

3. После признания ИП банкротом все неустойки, штрафы или пеня перестает начисляться. Это не касается выплаты алиментов, а также возмещения вреда, который был причинен здоровью граждан.

Эти последствия банкротства ИП обязательны для всех.

Благодаря каким источникам финансируется процедура?

Если должник хочет объявить себя банкротом, он должен представить суду справку о наличии движимого и недвижимого имущества, которое может гарантировать финансирование процедуры. Если таких доказательств нет, то дело может быть прекращено или приостановлено. При этом должнику дается определенное время, за которое он должен найти финансы. В противном случае дело будет возвращено.

Следует учесть, что профинансировать производство могут и другие лица, заинтересованные в ликвидации ИП. При этом суд вправе обязать их положить на депозитный счет те деньги, которых по расчетам будет достаточно для осуществления рассмотрения дела.

Как удовлетворяются требования кредиторов?

Итак, порядок банкротства ИП предусматривает некоторые особенности погашения задолженностей. Существует определенная последовательность выполнения обязательств перед кредиторами:

Прежде всего должны быть удовлетворены те требования, которые выдвигают лица, получившие вред здоровью или жизни. В первую очередь должны взыскиваться алименты, а также судебные затраты.

В последнюю очередь погашаются все остальные долги, которые не относятся к первым двум группам.

Теперь вы рассмотрели тему: «Банкротство ИП: порядок, процедура, последствия». Как видите, этот процесс не является очень простым и быстрым. Поэтому перед его началом вам следует тщательно подготовиться. Желательно дополнительно проконсультироваться с юристом. Дело в том, что существует множество нюансов, которые могут усложнить и затянуть процесс еще больше. Однако в любом случае не старайтесь уйти от долгов таким способом. Это у вас вряд ли получится. Удачи!

Михайловский Юрий Иосифович (12.02.2014 в 14:32:21)

Добрый день! В установленном Законом порядке. Вы можете обратиться с Заявлением в лично или нанять Представителя. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации Статья 223. Порядок рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) 1. Дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными , регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства). 2. Дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются судьей единолично, если иное не предусмотрено статьей 17 настоящего Кодекса. К рассмотрению таких дел не могут привлекаться арбитражные заседатели. Статья 224. Право на обращение в арбитражный суд по делам о несостоятельности (банкротстве) С должника банкротом в арбитражный суд по месту нахождения должника вправе обратиться должник, кредиторы и иные заинтересованные лица в соответствии с федеральным законом, регулирующим вопросы несостоятельности (банкротства). Статья 225. Примирение по делам о несостоятельности (банкротстве) По делам о несостоятельности (банкротстве) может быть заключено в соответствии с федеральным законом, а также допускаются иные примирительные процедуры, предусмотренные главой 15 настоящего Кодекса и другими федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства). Статья 9 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Обязанность должника по должника в арбитражный суд 1. Руководитель должника или индивидуальный предприниматель обязан обратиться с заявлением должника в арбитражный суд в случае, если: удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения должником денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей и (или) иных платежей в полном объеме перед другими кредиторами; органом должника, уполномоченным в соответствии с его учредительными документами на принятие решения о ликвидации должника, принято решение об обращении в арбитражный суд с заявлением должника; органом, уполномоченным собственником имущества должника - унитарного предприятия, принято решение об обращении в арбитражный суд с заявлением должника; обращение взыскания на имущество должника существенно осложнит или сделает невозможной хозяйственную деятельность должника; должник отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества; настоящим Федеральным законом предусмотрены иные случаи. 2. Заявление должника должно быть направлено в арбитражный суд в случаях, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, в кратчайший срок, но не позднее чем через месяц с даты возникновения соответствующих обстоятельств. 3. В случае, если при проведении стало отвечать признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества, ликвидационная комиссия должника обязана обратиться в арбитражный суд с заявлением должника в течение десяти дней с момента выявления каких-либо из указанных признаков. Статья 10 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)". Ответственность должника и иных лиц в деле о банкротстве 1. В случае нарушения руководителем должника или учредителем (участником) должника, собственником имущества должника - унитарного предприятия, членами органов управления должника, членами ликвидационной комиссии (ликвидатором), гражданином-должником положений настоящего Федерального закона указанные лица обязаны возместить убытки, причиненные в результате такого нарушения. 2. Нарушение обязанности по подаче заявления должника в арбитражный суд в случаях и в срок, которые установлены статьей 9 настоящего Федерального закона, влечет за собой субсидиарную ответственность лиц, на которых настоящим Федеральным законом возложена обязанность по принятию решения о подаче заявления должника в арбитражный суд и подаче такого заявления, по обязательствам должника, возникшим после истечения срока, предусмотренного пунктами 2 и 3 статьи 9 настоящего Федерального закона. 3. В случае, если заявление должника подано должником в арбитражный суд при наличии у должника возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме или должник не принял меры по оспариванию необоснованных требований заявителя, должник несет перед кредиторами ответственность за убытки, причиненные возбуждением производства по делу о банкротстве или необоснованным признанием требований кредиторов. 4. Если должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц, такие лица в случае недостаточности имущества должника несут субсидиарную ответственность по его обязательствам. Пока не доказано иное, предполагается, что должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц при наличии одного из следующих обстоятельств: причинен вред имущественным правам кредиторов в результате совершения этим лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника, включая сделки, указанные в статьях 61.2 и 61.3 настоящего Федерального закона; документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством Российской Федерации, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы. Положения абзаца четвертого настоящего пункта применяются в отношении лиц, на которых возложена обязанность организации ведения бухгалтерского учета и хранения документов бухгалтерского учета и (или) бухгалтерской (финансовой) отчетности должника. Если должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия нескольких контролирующих должника лиц, то такие лица отвечают солидарно. Контролирующее должника лицо, вследствие действий и (или) бездействия которого должник признан несостоятельным (банкротом), не несет субсидиарной ответственности, если докажет, что его вина в признании должника несостоятельным (банкротом) отсутствует. Такое лицо также признается невиновным, если оно действовало добросовестно и разумно в интересах должника. Размер субсидиарной ответственности контролирующего должника лица равен совокупному размеру требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, а также заявленных после закрытия реестра требований кредиторов и требований кредиторов по текущим платежам, оставшихся не погашенными по причине недостаточности имущества должника. Размер ответственности контролирующего должника лица подлежит соответствующему уменьшению, если им будет доказано, что размер вреда, причиненного имущественным правам кредиторов по вине этого лица, существенно меньше размера требований, подлежащих удовлетворению за счет этого лица. 5. Заявление о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности по основаниям, предусмотренным настоящим Федеральным законом, а также заявление о возмещении должнику убытков, причиненных ему его учредителями (участниками) или его органами управления (членами его органов управления), по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, рассматривается арбитражным судом в деле о банкротстве должника. Заявление о привлечении контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности может быть подано в ходе конкурсного производства конкурсным управляющим по своей инициативе либо по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов, а по основаниям, предусмотренным пунктами 2 и 4 настоящей статьи, также может быть подано конкурсным кредитором или уполномоченным органом. Заявление о возмещении должнику убытков, причиненных ему его учредителями (участниками) или его органами управления (членами его органов управления), может быть подано в ходе конкурсного производства, внешнего управления конкурсным управляющим, внешним управляющим, учредителем (участником) должника, а в ходе конкурсного производства также конкурсным кредитором или уполномоченным органом. Заявление о привлечении контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности по основаниям, предусмотренным пунктами 2 и 4 настоящей статьи, может быть подано в течение одного года со дня, когда подавшее это заявление лицо узнало или должно было узнать о наличии соответствующих оснований для привлечения к субсидиарной ответственности, но не позднее трех лет со дня признания должника банкротом. В случае пропуска этого срока по уважительной причине он может быть восстановлен судом. Заявление о привлечении контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности не может быть подано после завершения конкурсного производства. Если на момент рассмотрения заявления о привлечении к субсидиарной ответственности по основанию, предусмотренному пунктом 4 настоящей статьи, невозможно определить размер ответственности, суд после установления всех иных имеющих значение фактов приостанавливает рассмотрение этого заявления до окончания расчетов с кредиторами либо до окончания рассмотрения требований кредиторов, заявленных до окончания расчетов с кредиторами. Производство по делу о банкротстве не может быть прекращено до вынесения арбитражным судом определения по требованиям о привлечении контролирующих должника лиц к ответственности. В случае прекращения процессуальных действий по делу о банкротстве арбитражный суд по своей инициативе может приостановить производство по делу о банкротстве до вынесения определения по требованиям о привлечении указанных лиц к ответственности. Арбитражному управляющему не выплачивается фиксированная сумма вознаграждения за счет средств должника за период, в течение которого дело о банкротстве приостановлено в соответствии с настоящей статьей. 6. Лица, в отношении которых поданы заявления о привлечении к субсидиарной ответственности в соответствии с настоящим Федеральным законом, а также к ответственности в виде возмещения причиненных должнику убытков, имеют права и несут обязанности лиц, участвующих в деле о банкротстве. 7. По результатам рассмотрения заявления о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности или заявления о привлечении контролирующих должника лиц, а также лиц, указанных в пункте 1 настоящей статьи, к ответственности в виде возмещения убытков выносится определение, которое может быть обжаловано. В определении о привлечении указанных лиц к субсидиарной ответственности указывается размер их ответственности, в определении о взыскании причиненных должнику убытков - размер взыскиваемых убытков. На основании определения о привлечении таких лиц к субсидиарной ответственности (о взыскании убытков) выдается . 8. Денежные средства, взысканные с контролирующих должника лиц, привлеченных к субсидиарной ответственности, а также взысканные убытки включаются в конкурсную массу. Требование о привлечении контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности после вступления определения в законную силу подлежит реализации по правилам статьи 140 настоящего Федерального закона. 9. Привлечение к субсидиарной ответственности по обязательствам должника контролирующих должника лиц не препятствует предъявлению требований учредителями (участниками) должника о возмещении убытков органами по основаниям, предусмотренным пунктом 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации и принятыми в соответствии с ним федеральными законами, в части, не покрытой размером субсидиарной ответственности.

Банкротство ИП — это сложная организационно-финансовая процедура признания субъекта неплатежеспособным вследствие невозможности погашения им кредиторских требований и обязательных государственных платежей в определенный срок. Результативность данного процесса напрямую зависит от последовательного соблюдения всех правил и очередности этапов, предусмотренных в действующем законодательстве.

Банкротство индивидуального предпринимателя: признаки наступления несостоятельности

Для того чтобы подать заявление в арбитражный суд о признании субъекта банкротом, нужно представить неопровержимые доказательства его неплатежеспособности. Федеральный Закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ устанавливает точный перечень таких причин, поскольку временная финансовая нестабильность деятельности ИП не может однозначно говорить о факте возможного банкротства ИП. К доказательствам банкротства относят:

1. Неспособность удовлетворить кредиторские требования. Сумма, которую не может выплатить ИП, должна составить более 10 000 руб. в течение 3 месяцев. Однако речь идет не только о национальной валюте. Если кредит был выдан в иностранной валюте (в долларах США, евро, фунтах и др.), то для точного определения суммы производится конвертация согласно курсу на момент подачи заявления в суд. Также кредитор не вправе аргументировать задолженность ИП на основе недействительных или оспариваемых договоров, они должны соответствовать требованиям гражданского законодательства.
2. Неспособность выплатить обязательные платежи. Банкротство индивидуального предпринимателя может быть начато из-за неуплаты пенсионных, страховых взносов и налогов, невозврата государственного финансирования.

Процедура банкротства ИП: особенности проведения с 1 октября 2015 года

Процесс банкротства ИП , согласно закону «О банкротстве», является более упрощенным относительно стандартной процедуры, которая предусматривает выполнение всех пяти этапов: надзора, финансового оздоровления, внешнего управления, аукциона (конкурса) и мирового соглашения, поскольку исключает из нее такие шаги, как внешнее управление и финансовое оздоровление. Спорным является вопрос о включении в процесс этапа надзора. Его необходимость определяется судом.

Банкротство ИП также предусматривает специфический способ его остановки на этапе подачи заявления в арбитражный суд. Если ИП и кредиторы на добровольной основе составят план погашения долгов и предприниматель его выполнит, то процесс будет считаться завершенным, так как должник будет восстановлен в статусе платежеспособного.

Закон также учитывает, что индивидуальный предприниматель — это, прежде всего, гражданин, и с этим связана особенность банкротства индивидуальных предпринимателей . Поэтому процедура банкротства ИП может быть начата, только если задолженность имела место в предпринимательской деятельности. Бытовые и другие невыплаты регулируются гражданским законодательством и относятся к компетенции судов общей юрисдикции.

Первая стадия процедуры банкротства ИП — наблюдение

Этап наблюдения за деятельностью индивидуального предпринимателя в процедуре банкротства имеет значение и выполняет следующие задачи:

• Надзор позволяет оценить финансовую ситуацию предпринимательской деятельности, подсчитать все возможные денежные активы и провести детальную проверку документации ИП (заключенные гражданские сделки, решения руководства, бухгалтерские учетные документы). Это осуществляет назначенный арбитражным судом временный управляющий. Однако процедура банкротства не всегда приводит к ликвидации неплатежеспособного субъекта. На практике часть случаев заканчивается тщательной проверкой и отчетом о нормальной деятельности ИП.
• На этапе надзора закон не вводит запрет на деятельность ИП, и работники продолжают исполнять свои трудовые обязанности. Однако органы надзора следят за осуществлением финансовых действий такого субъекта — во избежание потери, сокрытия и передачи имущества.
• Надзор позволяет также проверить законность действий руководящих управителей. Если обнаруживается, что кризисная ситуация была вызвана некомпетентностью или умышленными действиями таких лиц, то по решению арбитражного суда они отстраняются от управления.

Конкурсное производство — этап реализации имущества ИП на публичных торгах в рамках закона о банкротстве

Если после этапа наблюдения арбитражный суд решит признать должника банкротом, наступает этап конкурсного производства. Закон предусматривает срок такой процедуры -6 месяцев. Основные задачи данного этапа:

• Банкротство ИП путем опубликования в газете "Коммерсант" о начале процесса его несостоятельности позволяет отыскать всех потенциальных кредиторов, сообщить им о возможности выдвижения денежных требований и участия в процессе проведения конкурса (аукциона). Кредиторы должны помнить, что те из них, кто сообщил о своих требованиях на этапе конкурсного производства, могут стать «конкурсными кредиторами». К ним, как правило, относятся активные участники в деятельности ИП, и их требования удовлетворяются в первую очередь (конкурсные кредиторы также именуются «привилегированными кредиторами»).
• Для выдвижения требований к «проблемному» субъекту закон предоставляет кредиторам 30 дней с момента опубликования сообщения о начале банкротства ИП в газете «Коммерсант». В 2008 году газета получила официальный статус издания, которое предоставляет информацию о банкротстве любого субъекта.
• Лица, которые вовремя предъявили свои денежные требования к ИП, собираются на коллегию кредиторов. На данном заседании решается порядок реализации и распределения арестованного имущества. Временный управляющий должен также провести инвентаризацию финансовых активов ИП: снятие средств с банковских счетов, продажа недвижимости и поиск других возможных источников для погашения долговых обязательств.
• Закон позволяет также привлечение третьих лиц, изъявивших желание погасить долги предприятия и тем самым остановить процесс банкротства ИП. Юристы по этому поводу советуют неплатежеспособным субъектам просить помощь у кредитных учреждений, других предприятий, отечественных и иностранных инвестиционных фондов.

Мировое соглашение как альтернативный способ урегулирования спора между должником и кредитором

Закон «О банкротстве» предусматривает возможность избежать ликвидации ИП путем заключения мирового соглашения. Это своего рода договоренность между неплатежеспособным субъектом и кредиторами о погашении долговых обязательств арбитражным судебным порядком. Мировое соглашение ограничено сроками, установленными сторонами, и считается выполненным и подтвержденным судом только в момент погашения долгов.

Анализ судебной практики показывает, что суд вправе отказать сторонам в заключении такого соглашения. Причиной такого отказа может стать повторное рассмотрение финансового состояния ИП. Если будет установлено, что такой субъект не способен удовлетворить хотя бы 40% обязательств, то возникает подозрение в следующих незаконных действиях должника:

• поиск незаконных источников погашения долгов;
• умышленное затягивание процесса банкротства;
• намерение ИП скрыть возможные финансовые активы в неконтролируемых законом областях, офшорных зонах.

Процедура банкротства ИП — это всегда экономический и правовой процесс, который, прежде всего, требует точности и тщательности исполнения. Для ее проведения нужно ознакомиться с основным законодательным актом, регулирующим данный вопрос -законом «О банкротстве». Правильное соблюдение всех необходимых этапов банкротства обеспечивает максимальную защиту прав как должника, так и кредитора.

Предпринимательская деятельность не может быть без риска. Большие убытки, полученные ИП в результате хозяйственной деятельности, не позволяют ему полноценно вести дело. Бизнесмену приходится признать невозможность исполнять обязательства перед третьими лицами.

Арбитражный суд — орган власти, принимающий решение о несостоятельности ИП. Субъект предпринимательская работает без образования юридического лица, что отразилось на самой процедуре банкротства.

Особенности банкротства

Есть семь особенностей банкротства ИП, присущих только этому виду деятельности. Давайте рассмотрим их подробнее.

1. ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) и статье 25 Гражданского Кодекса РФ — законодательная основа, регулирующая данную процедуру. Они формируют понятие «банкротство», его основные признаки и черты.

2. Отличие порядка банкротства ИП. Бизнесмен признается банкротом только в случае:

• если он не может погасить все обязательства по истечению 3 месяцев с даты конечного исполнения.
• если сумма обязательств перед контрагентами превышает размер имущества в денежном выражении.

Арбитражный суд возбудит дело по данным критерием при условии, что сумма долга не менее 10 тысяч рублей.

3. Заявление в суд о признании ИП несостоятельным может подать он сам, а также его контрагенты. Законодательство не разрешает должнику подать заявление на приостановление дела на 1 месяц с целью мирного урегулирования конфликта.

Об открытии популярной кофейни по франшизе «Старбакс» предлагаем прочесть информацию в статье.

Суд вправе предоставить отсрочку дела, если:

• ИП ожидает получения наследства до возможности распоряжаться им в законную силу;
• Должник предоставляет план погашения долгов. В нем содержится информация о сроках полного исполнения обязательств перед заинтересованными лицами, ежемесячных платежах в пользу погашения долга, объемах средств для существования семьи и т.д. Приостановка дела возможно только при согласии кредиторов на такие условия. Максимальный срок отсрочки — 3 месяца.

4. Должник одновременно признается банкротом и утрачивает статус ИП. Если статус потерян до момента подачи заявления в суд, то дело не возбуждается. Такие должники сталкиваются с запретом регистрации в качестве ИП в течение 1 года.

5. Взыскание долгов с бизнесмена может быть обращено на личное имущество. На основании Гражданского Кодекса арест не может быть наложен на следующую собственность:

• Единственное жилье;
• Землю, если на ней возведено жилье;
• Предметы личного обихода, медицинское оборудование по показаниям и т.д.
• Имущество для профессиональных занятий, если его стоимость не превышает 100 МРОТ.

В некоторых случаях возможно освобождение имущества из-под ареста при подаче ходатайства.

6. Имущество супругов не выставляется на конкурсное производство. Суд вправе потребовать его раздела и включить в конкурсную массу долю должника.

7. При признании бизнесмена банкротом всего его предпринимательские долги переходят в статус «погашенные».

Оформление

Как оформить банкротство ИП? Оформление осуществляется только через суд, расположенный по месту жительства ИП. Помимо заявления физическое лицо обязано собрать пакет документов, состоящий из:

• Свидетельство о регистрации;
• Список кредиторов и сумма обязательств перед ними;
• Документы, подтверждающие имущественную стоимость ИП;
• Иные документы, подтверждающие несостоятельность должника.
• В некоторых случаях затраты на оформление банкротства составляют больше, чем его долги перед кредиторами. Если ИП признается банкротом, то в отношении его имущества начинается конкурсное производство.

Вырученные средства от реализации имущества должника идут на погашение задолженности в следующей очередности:

1. возмещение вреда, нанесенного физическому здоровью;
2. погашение задолженности по трудовым договорам;
3. погашение кредитного долга.

О процедуре банкротства физических лиц предлагаем посмотреть видео. Приятного просмотра!

Порядок банкротства

В отношении ИП применяются основные 3 процедуры:

Наблюдение. Основная его цель — анализ финансовой устойчивости и платежеспособности должника, сохранность имущества.

Мировое соглашение. Основная цель — поиск компромисса между кредиторами и ИП. При погашении задолженности перед первыми дело прекращается.

Конкурсное производство. Это реализация имущества должника для исполнения его обязательств перед третьими лицами: кредиторами, налоговыми органами и т.д. С момента вступления в силу решения о несостоятельности индивидуального предпринимателя решается вопрос о назначении управляющего конкурсным производством. В соответствии с законодательством, данное лицо необходимо, если:

• у физического лица есть ценное недвижимое и движимое имущество, которым необходимо управлять;
• банкротства затруднена без его участия.

С момента открытия конкурсного производства предприниматель лишается права распоряжения собственным имуществом, включая денежными средствами на банковских счетах. Любые его операции признаются ничтожными.

Если конкурсная масса не реализована и кредиторы отказались от погашения долга этим имуществом, то она переходит должнику после завершения процедуры банкротства. Постановлением установлено, что срок проведения производства составляет 6 месяцев. В некоторых случаях его продлевают.

По окончании конкурсного производства бизнесмен освобождается от непогашенных обязательств, связанных с предпринимательской и иной деятельностью. Суд вправе отказать в освобождении должника от обязательств, если будет доказано умышленное банкротство.

Бизнесмен не освобождается от уплаты по требования о возмещении вреда, причиненному жизни и здоровью, уплаты алиментов, оплаты расходов на ведение судебного процесса и т.д.

Стоимость

Для того чтобы рассчитать стоимость банкротства ИП, необходимо знать цель, которую преследует ее инициатор. Она может варьироваться от 15 тысяч рублей и 1,5 миллионов рублей. На стоимость банкротства оказывают влияние следующие факторы: характер деятельности ИП, размер его имущества, объемы задолженности перед кредиторами и т.д.

Очень важно, кто первый подал заявление в арбитражный суд на признание факта банкротства. В соответствии с законодательством он имеет право самостоятельно выбирать конкурсного управляющего за исключением случаев, когда его назначает суд.

Стоимость наблюдения за 1 месяц составляет около 30 тысяч рублей. В эту сумму не входит цена за составление отчета о наличии или отсутствии признаков фиктивного банкротства и финансовый анализ деятельности.

Образец заявления

Прекратить предпринимательскую деятельность ИП может через суд или в добровольном порядке. Во втором случае он должен подать в налоговый орган заявление о прекращении деятельности. Его бланк утвержден постановлением Правительства. Он состоит из 2 частей: титульного листа и основания. Титул заполняется ИП. В нем указываются личные сведения. Его подпись удостоверяется нотариально. Основание формируется налоговым специалистом. Это своего рода расписка в приеме документов.

Скачать образец заявления о банкротстве ИП можно на сайте налоговых органов.

Если есть долги по налогам

Объявление о банкротстве ИП с долгами по налогам, не спасет предпринимателя от необходимости оплатить задолженность. Разумнее сначала проводить процедуру банкротства, а затем закрытие ИП. Несостоявшийся бизнесмен вправе ликвидировать организационно-правовую форму даже с большим долгом.

Однако банкротство не предполагает полное аннулирование долга. Рано или поздно налоговая инспекция обяжет взыскивать долги через суд, только уже с физического лица, а не ИП.

Если ИП умер, то его родственники имеют право закрыть ИП даже при долгах. Однако в соответствии с законодательством РФ задолженность наследуется правопреемниками бизнесмена.

Если нет имущества

Как осуществить банкротство ИП, если нет имущества? Для того, чтобы ответить на данный вопрос, необходимо просчитать примерную стоимость процедуры, инициатором которой является сам ИП.

Средняя сумма банкротства ИП — 400 тысяч рублей. Сюда входит: госпошлина — 2000 рублей, применяемые процедуры: наблюдение и конкурсное производство — 390 тысяч рублей, печать в СМИ сообщения о несостоятельности — 8000 рублей.

Таким образом, если долги ИП превышают данную сумму, то банкротство хозяйствующего субъекта выгодно.

Последствия

Последствия банкротства ИП таковы:

• Должник, призванный несостоятельным, лишается возможности заниматься бизнесом в течение 1 года.
• Государственная регистрация в качестве ИП утрачивает силу в момент принятия решения о назначении конкурсного производства.
• При выявлении фактов сокрытия имущества на ИП налагается штраф. А найденное имущество подлежит реализации для погашения требований контрагентов.

Ежегодно мы узнаем огромное количество сведений о банкротстве из различных средств массовой информации. Мало кто разбирается в сути этого дела, но в общих чертах мы представляем, что это такое. Одним из основных положений такой процедуры является то, что этот процесс касается исключительно лиц, которые занимаются предпринимательством.

Разорение – всегда неприятная ситуация. Но стоит понимать, что если детально ознакомится с нормативно-правовыми актами, то даже из такой ситуации можно найти выход. В данной статье речь пойдет о банкротстве индивидуального предпринимателя. Наиболее часто задаваемые вопросы по этой теме - это: "Как же избежать разорения, каким образом оформить неплатежеспособность и как это поможет лицу?" Далее мы попробуем найти ответы на них.

Кто такие ИП?

Современное законодательство предусмотрело две формы ведения экономической деятельности:

• юридическое лицо;
• индивидуальный предприниматель.

Если говорить о первом виде, все мы прекрасно знаем, что в таком случае речь идет об организациях, компаниях, то есть разнообразных объединениях, которые были созданы для достижения предпринимательских целей.

Если же давать определение ИП, то стоит сказать, что это субъект экономической деятельности, который характеризуется отсутствием создания объединения. То есть в данной ситуации речь идет о физических лицах, которые в порядке, предусмотренном законодательством, зарегистрировались для ведения экономической деятельности самостоятельно.

Что представляет собою банкротство?

Все мы слышали об этом понятии, но сегодня предлагаем вам ознакомиться с юридической трактовкой данного термина. Итак, четкое указание на то, что же представляет собою такое явление, предусмотрено в Законе Российской Федерации «О несостоятельности (банкротстве)». Проанализировав нормы данного акта, можно сделать вывод, что банкротство – это невозможность лица ответить по своим денежным обязательствам.

Закон о банкротстве ИП предполагает две стороны взаимоотношений по поводу неплатежеспособности. Ими являются:

• должник;
• кредитор.

Первый из них представляет собой субъект экономической деятельности, который не в состоянии платить по своим обязательствам. Банкротство ИП предусматривает признание его именно должником.

Вторая сторона – это все лица, перед которыми ИП остается в долгу из-за плохой финансовой ситуации.

Причины неплатежеспособности предпринимателей

Закон о банкротстве ИП не содержит четких указаний, в результате чего именно коммерческая деятельность терпит разорения. Но если посмотреть на практику в таких делах, то можно выделить несколько причин. К ним относят:

• общие кризисные тенденции;
• недобросовестная работа контрагента;
• экономическая нестабильность;
• непредвиденные обстоятельства.

Довольно часто именно с этим связывают банкротство физических лиц. ИП не застрахованы от внешних факторов, которые порой оказывают на деятельность в сфере предпринимательства разрушающие действия.

Законодательное закрепление

Стоит учесть, что нормы, где обозначены банкротство ИП, порядок, процедура, последствия, имеют решающее значение в практической деятельности.

Прежде всего, наиболее обширным актом, который полностью посвящен вопросу разорения предпринимателя, является Закон «О несостоятельности (банкротстве)». Он содержит огромное количество информации, которая полностью регулирует все вопросы, касающиеся системы признания ИП неплатежеспособным субъектом.

Кроме того, более общая информация содержится в разнообразных кодексах. Хотя они и описывают суть самой процедуры, все же, если лицо сталкивается с такой проблемой, необходимо ознакомиться с вышепредложенным Законом.

Порядок банкротства ИП

Как и любая другая процедура, предусмотренная государством, признание лица неплатежеспособным имеет определенную расстановку действий и последствия. Банкротство ИП вызывает три основных процедуры. К ним следует отнести:

• наблюдение;
• соглашение сторон в мировом порядке;
• конкурсное производство.

Первый шаг предусматривает анализ финансового состояния ИП. Такие действия направляются на описание всего имущества и денежных активов, которые имеются у ИП. Кроме того, после закрепления всех средств вводится их охрана и запрет на отчуждение.

Второй этап предусматривает поиск компромисса между сторонами. В этой ситуации осуществляется погашение кредитных обязательств за счет активов, имеющихся у ИП. Если их будет достаточно для того, чтобы удовлетворить все запросы, дело автоматически закрывается.

Конкурсное производство проводится тогда, когда предыдущий этап не смог полностью погасить все задолженности. Поэтому вводится пост управляющего конкурсным производством. Такое лицо занимается активами предпринимателя и их реализацией для того, чтобы удовлетворить всех кредиторов. Именно на данном этапе признается банкротство ИП.

Признаки, которые указывают на несостоятельность предпринимателя

Данное положение закреплено в Законе, о котором мы говорили ранее. На сегодняшний день причинами неплатежеспособности предпринимателя признаются:

• размер требований, которые предъявляются всеми кредиторами, должен составлять сумму больше 10 000 рублей за период, составляющий 3 месяца;
• ИП не выплачивает установленные налоги больше трехмесячного срока;
• стоимость всех активов предпринимателя меньше суммы задолженности перед кредиторами.

Три вышеперечисленных пункта являются основой для открытия дела по признанию предпринимателя банкротом. При этом важно отметить, что именно все эти положения должны соблюдаться одновременно. Отсутствие хотя бы одного из них не сможет дать правовую основу для предоставления лицу статуса неплатежеспособного.

Последствия признания ИП несостоятельным субъектом коммерческой деятельности

Банкротство ИП признается исключительно в судебном порядке. Только арбитражная инстанция имеет право выносить такого рода решения. После того как таким органом будет выдано постановление о присвоении предпринимателю статуса неплатежеспособного, осуществляются такие действия:

• прекращаются начисления штрафных санкций по отношению к ИП как лицу, которое ведет экономическую деятельность;
• аннулируются все взыскания, которые имеют исполнительный характер, но в этот перечень не входят алиментные выплаты и компенсации за нанесение вреда здоровью и жизни;
• теряют юридическую силу все лицензионные документы;
• физическое лицо прекращает функционировать как ИП;
• на протяжении одного года гражданину запрещается регистрировать свою деятельность в качестве индивидуального предпринимательства;
• исполняются все обязательства перед кредиторами.

Если с первыми пунктами все более или менее ясно, то хотелось бы уточнить некоторые моменты по последнему последствию. Стоит понимать, что удовлетворение запросов кредиторов осуществляется исключительно из средств, которые поступили после реализации имущества ИП и финансовых активов, которые лицо имеет. Фактом остается то, что зачастую таких денег не хватает. Поэтому все выплаты осуществляются соответственно размеру обязательства. Чем больше предприниматель задолжал кредитору, тем больше его часть от общей суммы финансовых возможностей банкрота. И наоборот.

Закрытие предпринимательского дела с долгами

Довольно часто случается так, что бизнесмен теряет свою платежеспособность, имея при этом банковский кредит. Банкротство ИП с долгами такого рода имеет свои особенности.

Прежде всего, необходимо заметить, что редко какие банки выдают деньги взаймы лицу как индивидуальному предпринимателю. В большинстве случаев такие договора заключаются непосредственно с гражданином, а не субъектом коммерческой деятельности. Поэтому, даже если и будет в судебном порядке признано банкротство ИП, с кредитами останется само физическое лицо.

Это легко объясняется тем фактом, что личные задолженности гражданина не относятся к его обязательствам по предпринимательской деятельности. Если в результате признания ИП банкротом гасятся все долги, то это никаким образом не касается его личных кредитов.

Разорение ИП без имущества

Довольно много предпринимателей сталкиваются с вопросом необходимости открытия дела о признании их банкротов в том случае, если у них нет имущества. В данной ситуации специалисты рекомендуют поступить таким образом:

• подсчитать все долги;
• просчитать, во сколько обойдется процедура признания ИП неплатежеспособным.

Исходя из этих расчетов, можно делать выводы: если размер задолженности превышает сумму, необходимую для судебного процесса, можно обращаться в орган Фемиды. Если же наоборот, то не стоит зря тратить время.

Стоимость банкротства

Банкротство ИП (порядок, процедура, последствия описаны в статье) требует осуществления определенных действий, которые облагаются определенными налогами. Стоит понимать, что прежде чем лицо будет признано неспособным отвечать за свои долги, нужно будет уплатить:

• государственную пошлину за действия арбитражного суда - 20 000 рублей;
• подачу сообщения в специальное средство массовой информации об объявлении начала процедуры банкротства – 8 000 рублей;
• процедуры наблюдения и производства, которое имеет характер конкурсного – 390 000 рублей.

Банкротство ИП – довольно дорогостоящая и длительная процедура. Поэтому, прежде чем прибегать к таким мерам, нужно точно знать, что размер общей задолженности больше вышепредложенных сумм.

Кроме того, еще раз взвесьте все "за" и "против" и выберите такой порядок признания предприятия неплатежеспособным, который будет отвечать вашим интересам.