Расследование преступлений против собственности, совершенных путем присвоения, растраты, мошенничества и вымогательства. Основные способы хищения чужого им-ва

Хищение есть совершенное с корыстной целью противоправное и безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу похитителя или других лиц, причинившее ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества. Уголовный закон различает хищения, совершаемые путем присвоения и растраты, мошенничества и вымогательства. Эти преступления весьма специфичны и наиболее профессиональны.

Путем присвоения и растраты обычно похищается имущество, вверенное виновному в силу его служебного положения или выполняемой им работы и находящееся в государственных, кооперативных и частных фондах. При мошенничестве и вымогательстве похищается имущество или приобретается право на имущество, не вверенное похитителям, а находящееся в чужом владении или, распоряжении (организации, предприятия и личном владении).

Поэтому методика расследований хищений путем присвоения и растраты определенным образом отличается от методик расследования хищений путем мошенничества и вымогательства.

Для анализируемых видов хищений обычно характерна сложная система преступного поведения расхитителей, тщательная продуманность способов, механизма и обстановки совершения хищений. Как правило, высок и организационный уровень всех видов такой преступной деятельности. Соответственно чаще всего эти хищения совершаются организованными преступными группами.

Предметом хищения обычно бывают денежные или материальные ценности. В настоящее время все чаще наряду с дорогостоящими отечественными товаро-материальными ценностями, предметом хищения становятся импортные товары, ценное промышленное сырье, оружие, крупные денежные суммы, ценные бумаги.

Способ хищения связан со сферой, видами и особенностями производства (выполняемых работ), имущества, его потребительской ценностью, характером имеющейся связи между объектом посягательства и расхитителями, сложившейся обстановкой на предприятии (организации), составом участников преступной группы, личностными чертами и навыками преступников и другими факторами.

Хищения, совершенные путем присвоения и растраты , по способу их совершения можно разделить на два вида: оприходованного и неоприходованного имущества. Те и другие могут быть простыми и замаскированными.

Простые хищения обоих видов имущества совершаются путем непосредственного незаконного завладения имуществом без какого-либо ухищрения и маскировки, например присвоение и растрата денег кассиром; прямого присвоения неоприходованного имущества.

Замаскированные хищения оприходованного имущества совершаются с использованием подложных учетных документов, приходных и расходных записей в учетных регистрах, а также путем незаконного и обманного получения денежных средств и др.

Такие же хищения неоприходованного имущества совершаются путем создания неучтенных излишков в торговых и складских организациях или создания неучтенных излишков в процессе производства.

В настоящее время хищения, например, денежных средств, стали осуществляться не только путем присвоения заранее созданных неучтенных излишков денег в процессе самого производственного процесса, но и путем присвоения крупных сумм денег, полученных от преступных операций с банковскими кредитами, от махинаций с переводом безналичных денежных сумм в наличные и с заведомой переплатой денежных средств по различным зарубежным контрактам, посредством учреждения банками дочерних предприятий, а также при помощи средств компьютерной техники и т.д. Иногда эти хищения инсценируются кражами, разбоями, ограблениями и пожарами.

Любой из способов должностного хищения имеет разнообразный механизм его применения. Например, подлог может выражаться в надлежащем оформлении документа, но содержащего ложные сведения, или в подделке подлинного документа, причем подделка сама по себе имеет много способов; неучтенные излишки в торговле могут быть созданы путем обмана покупателей, незаконного списания под предлогом естественной убыли и др.; неучтенные излишки в производстве могут быть созданы путем недовложения сырья, завышения его расхода и др. Для сбыта похищенного сырья преступники научились использовать «крышу» в виде АО, СП, ТОО, кооперативов и документов ликвидированных ведомств и предприятий.

Способы хищений путем мошенничества всегда связаны с обманом или злоупотреблением доверием. При этом, как правило, используются различные поддельные документы, дающие право преступникам получать и обращать в свою пользу чужое имущество, например", крупные партии товаров с баз, крупные суммы денег из банков и др.

Способы хищений путем вымогательства связаны с требованием передачи чужого имущества или права на имущество или совершения других действий имущественного характера под угрозой применения насилия либо уничтожения или повреждения чужого имущества. Иногда угроза может выразиться в возможности разглашения позорящих владельца имущества или его близких сведений.

Данные о способе совершения хищений обычно бывают ключевыми в их криминалистической характеристике, ибо позволяют правильнее определить место и предмет хищения, лиц, участвующих в нем, конкретные обстоятельства, подлежащие выяснению, характер и местонахождение следов преступления, документов, подлежащих изучению и т.д.

БИЛЕТ № 20

Следы ТС.

Следы транспортных средств - это материально-фикси­рованные отображения отдельных частей транспорта (чаще всего колес), по которым можно выяснить ряд обстоя­тельств расследуемого дела, относящихся как к самому транспорту, так и к особенностям его использования.

В следственной практике чаще всего встречаются следы колесного транспорта, реже - гусеничного и санного.

Следы колесного транспорта по механизму образования относятся к следам качения. В зависимости от свойств вос­принимающей поверхности (грунтовая дорога или с искусственным покрытием) они могут быть объемными и поверх­ностными: первые образуются за счет деформации мягкого грунта и отображают рельеф поверхности колес; вторые яв­ляются отпечатками смоченной или загрязненной поверх­ности колес.

Колеса транспортных средств при торможении образуют динамические следы.

Следы транспортных средств изучают для установления групповой принадлежности и индивидуальной идентифика­ции транспортного средства, оставившего следы, а также об­стоятельств использования транспорта - направления дви­жения, мест остановок, торможений и др.

Следы механического колесного транспорта и особенно автомобилей, мотоциклов, мотороллеров являются наибо­лее частыми объектами исследования. Эти транспортные средства имеют пневматические шины с рельефными рисунками, которые отображаются в следах. Они характери­зуются также числом осей и количеством колес на каждой оси.

Механизм образования следов автотранспортных средств имеет особенности. Число и расположение оставляемых следов обычно не соответствует количеству осей и колес. Это объясняется тем, что при прямолинейном движении автомототранспортного средства следы от передних колес обы­чно полностью или частично перекрываются задними. Ис­ключение составляют грузовые мотороллеры, передние и задние колеса которых расположены не строго друг за другом.------

Следы передних и задних колес двухосного транспорта удается различать только на поворотах, где они не совпада­ют. При движении на поворотах трехосных транспортных средств раздельно образуются следы лишь передних и зад­них колес, а следы колес средней оси перекрываются следа­ми задних колес.

Групповую принадлежность (вид, марку, модель) автомототранспортного средства можно установить путем изучения следов пневматических шин по признакам, отображае­мым в следах, и сравнения этих данных с данными специальных таблиц, характеризующими ходовые части автомототранспортных средств.

По ширине колеи устанавливают расстояние между колесами, находящимися на одной оси. Для отдельных марок автотранспортных средств эта величина постоянна,

По следам колес определяют модель шины. Для отдель­ных видов, марок и моделей автомототранспортных средств предназначаются определенные модели пневматических шин. Шина характеризуется внешним (наружным), внут­ренним диаметром, шириной, высотой профиля, шириной и рисунком протектора.

Внешний диаметр шины определяется приблизительно по длине окружности колеса, которая примерно соответству­ет длине следа одного оборота колеса. Она устанавливается путем измерения расстояния между двумя последовательны­ми отпечатками какой-либо одной особенности протектора в следе.

Длина окружности колеса несколько изменяется от наг­рузки, давления в шине, вида и состояния грунта, скорости движения.

Ширина следа протектора при обычных условиях следообразования (протектор не очень изношен, нормально накачена шина и т. п.) соответствует ширине беговой части шины.

Для определения модели пневматической шины резуль­таты измерений и изучения рисунка сравнивают с данными соответствующих таблиц. Затем по моделям пневматических шин, ширине колеи передней и задней осей, количеству ко­лес определяют марку автомототранспортного средства, ос­тавившего следы. При этом используют соответствующие таблицы.

По следам средства гужевого колесного транспорта мож­но судить о его устройстве. Для этого по следам нужно оп­ределить вид шины колеса (пневматическая, монолитная ре­зиновая, железная), количество колес, осей, их ширину, длину окружности колеса.

По следам средств гусеничного транспорта, в которых отображаются траки (звенья, гусеницы), тоже можно су­дить о виде и модели транспортного средства. Следы гусе­ниц обычно четко отображают размеры, устройство и мелкие характерные особенности траков.

Следы саней и лыж для установления обстоятельств расследуемого события используются редко. По ним удается установить только ширину и профиль полозьев (лыж). При этом следует учитывать, что при движении полозья или лы­жи раскатываются, т. е. скользят не только по ходу движе­ния, но и в стороны и следы получаются шире полозьев (лыж). По следам саней можно определить и ширину колеи.

Для обнаружения, осмотра и фиксации следов транспорта применяются общие правила осмотра и фиксации трасологических объектов. Следы колес рекомендуется фотогра­фировать панорамным способом, с масштабом. С отдельных участков таких следов, содержащих наибольшее количество частных признаков, изготовляют гипсовые слепки. Целесообразно вычерчивать схему следов транспортных средств с указанием необходимых размеров. Если следы оставлены на листе бумаги, одежде потерпевшего и т. д., то после фото­графирования нужно изъять объекты со следами.

При авариях, наездах следы могут быть оставлены не только колесами, но и другими частями транспорта - буфе­ром, решеткой радиатора, выступающими частями кузова, оглоблей повозки, осями и т. д. - на теле и одежде челове­ка, заборах, столбах, частях другого транспорта, участвую­щего в происшествии. Определить по ним вид, модель и марку транспортных средств трудно, но иногда удается ус­тановить групповую принадлежность детали машины, оста­вившей след, и даже ее индивидуальное тождество.

Направление движения транспорта, места стоянок и тор­можений определяются по следующим признакам:

При переезде луж, канав, жидкой грязи образуются брызги, летящие в сторону движения. Об этом же можно су­дить по поверхностным следам на сухих участках пути, об­разованным влажными колесами после переезда луж.

Тонкая палка, ветка, стебель травы при переезде их колесом ломаются, образуя угол, открытый в сторону движения.

Падающие с движущегося транспортного средства капли жидкости (например, масла, бензина) на дороге оставляют пятна, лучи, неровные края которых направлены в сторону движения.

Места торможений определяются по следам скольжения колес, которые образуются ввиду прохождения некоторого расстояния транспортом при застопоренных колесах. Такие следы имеют вид полос, в которых рисунок протектора не отображается. При торможении на грунтовой дороге в результате смещения грунта в конце следа может образоваться валик, указывающий направление движения транспорта.
Места стоянок автомототранспорта с известной степенью вероятности можно определить по следам потеков масла, воды, горючего

На трасологическую экспертизу сцелью отождествле­ния транспортного средства по его следам необходимо нап­равлять копии следов (слепок, масштабный фотоснимок), схему расположения следов, а также шины, которые могли оставить эти следы. При невозможности или затруднитель­ности предоставления шины направляются отпечатки протекторов шин, сделанные при помощи типографской краски на белой бумаге. Длина такого отпечатка должна составлять полторы длины окружности шины.

20. Составление плана расследования. Основные и вспомогательные формы планов.

Заканчивается планирование составлением письменного плана. В плане должен быть отражён тактический и технический замысел следователя. Составление письменного плана – это техника планирования. Криминалистка рекомендует несколько видов плана: 1) Календарный план. Обычно у следователя несколько дел, разных по срокам, времени. Это приводит к необходимости планирования расследования различных дел во времени, подготовка документов, отчётов и т.д. 2) План расследования по конкретному преступлению. Гораздо чаще следователи планируют расследование по конкретному делу. Обычно планирование проводится по следственным версиям. Составляется план расследования по версиям. Обстоятельства должны дать категоричный ответ – подтверждается либо не подтверждается версия. План расследования помимо задач и путей разрешения демонстрирует организационные способности следователя, его умение распоряжаться своими способностями, знаниями. 3) План по эпизодам (обстоятельствам) преступления. 4) План конкретного следственного действия. Например, план допроса, план обыска. В этом плане следователь определяет цели, задачи следственного действия, каким образом участники решают вопрос о применении технических средств (видеокамера, щуп, магнитный подъёмник, металлоискатель, трупоискатель). Планируя конкретное следственное действие следователь должен определить время, а некоторых случаях и место проведения этого следственного действия.

План расследования по формеможет быть устным и письменным. В следственной практике чаще всего используется письменная форма, как наиболее эффективная, не требующая от следователя удерживать в памяти содержание плана, перечень выясняемых обстоятельств, мероприятий, сроков и очередности их выполнения.

Устным (мысленным) планом следователь ограничивается главным образом в начале расследования, когда выполняет неотложные следственные действия на месте происшествия и у него пока нет возможности составить письменный план. В этот момент он также не может обойтись без планирования расследования и должен с самого начала действовать по определенному, пусть мысленному, но всесторонне продуманному плану, иначе его работа по делу сразу, же приобретает хаотический характер и, как правило, малоэффективна.

Выполнив все неотложные мероприятия, следователь приступает к составлению письменного плана расследования. В нем находят отражение выдвинутые им следственные версии, вопросы (обстоятельства), подлежащие выяснению по каждой из них, следственные действия и оперативно-розыскные мероприятия, необходимые для проверки версий, сроки и очередность их выполнения.

Если применяется бригадный метод расследования, руководителем следственно-оперативной группы с участием всех ее членов составляется общий план расследования по делу и, кроме того, каждый следователь составляет свой, индивидуальный план расследования.

Конкретное содержание индивидуальных планов зависит от того, как распределены обязанности между членами группы и какое задание получил каждый.

На практике распределение обязанностей происходит по-разному.

В одних случаях работа группы строится по версиям, когда каждый следователь осуществляет проверку одной или нескольких намеченных версий; в других - она организуется поэпизодно, и каждому члену группы поручается исследовать тот или иной эпизод или несколько взаимосвязанных эпизодов преступления; в-третьих, - если преступления совершались в нескольких городах, регионах, члены группы распределяются по этим регионам, выезжают на места м проводят расследование.

Иногда бывает целесообразным кому-то из членов следственно-оперативной группы поручить выполнение определенных следственных действий, например, производство обысков, подготовку всех экспертных исследований и т.д. По групповому уголовному делу нередко практикуется распределение работы следственно-оперативной группы в зависимости от количества обвиняемых. При этом каждому следователю поручается исследование всех фактов преступной деятельности того или иного обвиняемого, привлеченного по делу.

Структура и содержание индивидуальных планов расследования во всех приведенных случаях будут различны. Например, при региональном и поэпизодном принципе распределения работы следственно-оперативной группы индивидуальные планы будут походить на типовой план расследования и содержать все его основные реквизиты. Если же следователю (или оперативному работнику) поручена лишь подготовка и проведение по делу каких-то определенных следственных (или оперативно-розыскных) действий, то, очевидно, его индивидуальный план расследования будет фрагментарным, ограниченным рамками следственного действия (или оперативно-розыскного мероприятия).

По групповым и многоэпизодным уголовным делам наряду с общим и индивидуальными планами расследования используются вспомогательные средства планирования (документация) :

1. схема структуры преступной группы

2. схема преступных связей соучастников

3. схемы документооборота, движения товарно-материальных ценностей, структуры предприятия (организации), технологического процесса производства (преимущественно по делам о должностных хищениях и преступных нарушениях правил охраны труда)

4. карточки на обвиняемых с указанием инкриминируемых каждому эпизодов преступления, наличия доказательств и др.

5. список связей обвиняемых

6. сетевой график расследования.

В настоящее время криминалистической наукой и оперативной практикой выработаны требования, которым должен удовлетворять план следственной работы:

1. Максимальная обоснованность плана относительно существенных компонентов будущего действия: условий предстоящей работы, участников, препятствий, способствующих факторов, ожидаемых событий.

2. Реальность, выполнимость плана. Он должен исходить не из благих пожеланий, а из точного расчета и учета реальных возможностей.

3. Индивидуальность плана, его пригодность для данной работы, для расследования определенного дела или группы дел.

4. Гибкость и подвижность плана.

5. Непрерывность плана.

6. Последовательность, согласованность и взаимосвязь отдельных его частей по месту, времени, исполнителям, ожидаемым результатам и иным показателям.

7. Эффективность, способность обеспечить решение тех задач, для которых он разрабатывается.

1.2 Способы совершения хищения

Способ хищений связан со сферой, видами и особенностями указанной выше деятельности (выполняемых работ), похищенного имущества, его потребительской ценностью, характером имеющейся связи между объектом посягательства и расхитителями, сложившейся обстановкой на предприятии (организации), составом участников преступной группы, личностными чертами и навыками преступников и другими факторами.

Хищения, совершенные путем присвоения и растраты, по способу их совершения можно разделить на два вида: оприходованного и неоприходованного имущества. Те и другие могут быть простыми и замаскированными. Простые хищения обоих видов имущества совершаются путем непосредственного незаконного завладения имуществом без какого-либо ухищрения и маскировки (например, присвоение и растрата денег кассиром; прямое присвоение неоприходованного имущества). Замаскированные хищения оприходованного имущества совершаются с использованием подложных учетных документов, приходных и расходных записей в учетных регистрах, а также путем незаконного и обманного получения денежных средств и др. Такие же хищения неоприходованного имущества совершаются в отношении созданных неучтенных излишков имущества, доставленного (поступившего) на предприятие (организацию) со стороны или изготовленного на самом предприятии (организации) и др. В настоящее время хищения, например, денежных средств, стали осуществляться не только путем присвоения заранее созданных неучтенных излишков денег в процессе производственного процесса, но и путем присвоения крупных сумм денег, полученных от преступных операций с банковскими кредитами, от махинаций с переводом безналичных денежных сумм в наличные и с заведомой переплатой денежных средств по различным зарубежным контрактам, посредством учреждения банками дочерних предприятий, а также при помощи, средств компьютерной техники и т.д. Иногда эти хищения инсценируются кражами, разбоями, ограблениями и пожарами. Любой из способов должностного (служебного) хищения имеет разнообразный механизм его применения. Например, подлог может выражаться в надлежащем оформлении документа, содержащего ложные сведения, или в подделке подлинного документа (причем подделка сама по себе имеет много способов); неучтенные излишки в торговле могут быть созданы путем обмана покупателей, незаконного списания под предлогом естественной убыли и др.; неучтенные излишки в производстве могут быть созданы путем недовложения сырья, завышения его расхода и др. Для сбыта похищенного сырья преступники научились использовать «крышу» в виде АО, СП, ТОО, кооперативов и документов ликвидированных ведомств и предприятий.

Способы хищений путем мошенничества всегда связаны с обманом или злоупотреблением доверием. При этом, как правило, используются различные поддельные документы, дающие право преступникам получать и обращать в свою пользу чужое имущество, например, крупные партии товаров с баз, крупные суммы денег из банков, ценные бумаги и др. Способы хищений путем вымогательства связаны с требованием передачи чужого имущества или права на имущество или совершения других действий имущественного характера под угрозой применения насилия либо уничтожения или повреждения. Иногда угроза может выразиться в возможности разглашения позорящих владельца имущества или его близких сведений. Данные о способе совершения хищений обычно бывают ключевыми в их криминалистической характеристике, ибо позволяют правильно определить место и предмет хищения, лиц, участвующих в нем, конкретные обстоятельства, подлежащие выяснению, характер и местонахождение следов преступления, документов, подлежащих изучению и т.д.

Таким образом, исходя из выше сказанного, можно сделать вывод, что способы совершения краж различны, и, естественно, не представляется возможным дать их исчерпывающий перечень. Выбор способа кражи определяется преступными и профессиональными навыками, обстановкой на объекте кражи, наличием необходимых технических и транспортных средств и т. п. По способу совершения квартирные кражи и кражи из магазинов и других хранилищ можно разделить на две большие группы: 1) с преодолением запирающих устройств, преград и хранилищ; 2) при свободном доступе к месту хранения имущества. Карманные кражи можно условно разделить на акции с повреждением одежды, сумок, портфелей и т. п. и без такого повреждения.

1.3 Обстановка совершения хищения

Обстановка совершения хищения складывается из условий, в которых действует расхититель. Ее структурные элементы характеризуют место и время совершения хищения, особенности тех работ, кредитно-финансовых операций, при которых расхищается имущество (степень их организованности, соответствия нормативным требованиям и др.), состояние контроля сохранности материальных и денежных ценностей, уровень автоматизации хозяйственных и кредитно-финансовых операций и т.д. Все эти условия как объективные категории существуют, как правило, продолжительное время и не исчезают к моменту начала расследования.

Обстановке, в которой совершаются преступления анализируемой группы, обычно свойственно следующее: невысокий технико-организационный уровень хозяйственной и кредитно-финансовой деятельности; слабый контроль над сохранностью имущества; не налаженная должным образом служба бухгалтерского учета и отчетности. Выявление данных об обстановке, в которой совершались хищения, имеет большое значение для уяснения всех деталей способа и механизма совершения преступления. Личностные данные преступников, совершающих указанные хищения, неоднородны. Так, субъектами простых хищений путем вымогательства обычно являются молодые люди (большинство в возрасте 18–20 лет) с небольшим жизненным опытом и с не полностью сформировавшимися антиобщественными жизненными установками, часто не имеющие определенных занятий, холостые. Лицами, совершающими более сложные виды вымогательства и особенно рэкетирами, чаще всего являются более зрелые люди, имеющие жизненный и преступный опыт. Среди них высокий процент лиц, ранее судимых. Обычно всем им свойственны стойкие антиобщественные жизненные установки. Среди лиц, совершающих хищения путем присвоения и растраты, много должностных лиц, рвачей, дельцов, стяжателей, лиц с устойчивой потребительской психологией, легкомысленных расточителей и др. Эти же черты свойственны и расхитителям-мошенникам.

С криминалистической точки зрения среди них условно можно выделить три основных типа расхитителей: 1) расхитители-дельцы, часто являющиеся организаторами или активными участниками преступных групп расхитителей. Чаще всего это лица достаточно высокого интеллектуального уровня, но с ярко выраженными негативными жизненными установками, особенно склонные к различным аферам, вместе с тем хорошо профессионально разбирающиеся в хозяйственно-финансовых операциях, банковских расчетах, детально знающие соответствующее производство, имеющие хозяйственную смету и т.д.; 2) расхитители-рвачи (стяжатели) с близкими (по сравнению с представителями первого типа) жизненными взглядами и особенно склонные к накопительству, присвоению чужого имущества. Часто являются участниками преступных групп; 3) расхитители, ставшие таковыми в большей степени не в силу своих отдельных негативных личностных черт (к тому же не сильно выраженных), а под влиянием неблагоприятного стечения жизненных обстоятельств (банкротства, залезания в долги и т.д.), вследствие преступного давления, угроз и т.д..

Среди лиц, длительное время занимающихся хищениями, обычно преобладают представители двух первых групп расхитителей. Знание личностных особенностей преступников, умелое выявление этих данных в процессе расследования весьма важны для уяснения возможных способов, механизмов хищения, выявления круга или конкретных лиц, причастных к нему, и их роли в преступном деянии.

С учетом этих данных выбираются тактические приемы и методы расследования. Например, раскрытие преступной деятельности расхитителей-дельцов, а также рэкетиров и опытных мошенников, их изобличение обычно предполагает большой объем следственной и оперативно-розыскной работы, большой подготовительной организационной и оперативной разработки, всего арсенала тактических средств, большого объема специальных знаний. И совсем другое дело, когда расхитителем или вымогателем является человек, запутавшийся, из-за выпивки соблазнившийся на хищение, или мелкий жулик. Роль таких лиц в хищениях нередко второстепенна, проста и обычно не требует больших усилий для их выявления и изобличения. Если же хищение совершается организованной преступной группой (ОПГ), то указанная группа становится самостоятельным объектом криминалистического изучения. В этих случаях выявляются и исследуются такие особенности каждой группы, которые с криминалистической точки зрения имеют существенное значение. В частности, имеются в виду место ее возникновения и функционирования (не возникла ли она внутри какой-то легально действующей хозяйственной структуры), степень ее организованности, особенности структуры и разветвленности группы, ролевые функции ее участников, принципы распределения похищенного, способы его реализации и др. При выявлении роли каждого участника в организованных преступных группах следует иметь в виду два аспекта их преступной деятельности. Первый связан со степенью и характером участия каждого члена группы непосредственно в хищении. Второй связан с ролью в данном деянии лишь тех участников, которые осуществляют управленческие функции в группе как целостной системе. Второстепенные участники преступной группы, к тому же вошедшие в нее не добровольно, а втянутые с помощью различных приемов, более склонны давать полные и правдивые показания как о своей преступной деятельности, так и о действиях соучастников. Весьма важно иметь в виду, что часто организованные группы расхитителей связаны с группами лиц, совершающих опасные должностные преступления (злоупотребление служебным положением, взяточничество). Следовательно, в процессе расследования крайне важно выявить все связи членов преступной группы расхитителей, а, следовательно, выяснить все эпизоды преступной деятельности организованной группы.

Все эти элементы криминалистической характеристики хищений теснейшим образом связаны между собой, что и позволяет выявить источники информации в процессе расследования. Например, способ и механизм хищения во многом определяются особенностями сложившейся на объекте обстановки, в которой могут проявляться условия как способствующие, так и затрудняющие хищение, а также личностными чертами, профессиональными знаниями и служебным положением расхитителя. В свою очередь, обстановка совершения хищения в определенной степени, а иногда и значительной, формируется усилиями расхитителей. Характер же этих усилий во многом зависит от личностных качеств и других особенностей субъектов хищения. В то же время некоторые негативные черты расхитителей начинают проявляться в условиях неразберихи, бесхозяйственности, несовершенства кредитно-финансовых расчетов, бесконтрольности производственных и финансовых операций имущества и др.

Способы совершения хищения

Способ хищений связан со сферой, видами и особенностями указанной выше деятельности (выполняемых работ), похищенного имущества, его потребительской ценностью, характером имеющейся связи между объектом посягательства и расхитителями, сложившейся обстановкой на предприятии (организации), составом участников преступной группы, личностными чертами и навыками преступников и другими факторами.

Хищения, совершенные путем присвоения и растраты См: Ст.160 Уголовного кодекса РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ, по способу их совершения можно разделить на два вида: оприходованного и неоприходованного имущества См: Криминалистика: Учебник / Отв. Ред. Н.П. Яблоков.-3-е изд., перераб. и доп. - М.: Юристъ,2007. - 781с.. Те и другие могут быть простыми и замаскированными. Простые хищения обоих видов имущества совершаются путем непосредственного незаконного завладения имуществом без какого-либо ухищрения и маскировки (например, присвоение и растрата денег кассиром; прямое присвоение неоприходованного имущества). Замаскированные хищения оприходованного имущества совершаются с использованием подложных учетных документов, приходных и расходных записей в учетных регистрах, а также путем незаконного и обманного получения денежных средств и др. Такие же хищения неоприходованного имущества совершаются в отношении созданных неучтенных излишков имущества, доставленного (поступившего) на предприятие (организацию) со стороны или изготовленного на самом предприятии (организации) и др. В настоящее время хищения, например, денежных средств, стали осуществляться не только путем присвоения заранее созданных неучтенных излишков денег в процессе производственного процесса, но и путем присвоения крупных сумм денег, полученных от преступных операций с банковскими кредитами, от махинаций с переводом безналичных денежных сумм в наличные и с заведомой переплатой денежных средств по различным зарубежным контрактам, посредством учреждения банками дочерних предприятий, а также при помощи, средств компьютерной техники и т.д. Иногда эти хищения инсценируются кражами, разбоями, ограблениями и пожарами. Любой из способов должностного (служебного) хищения имеет разнообразный механизм его применения. Например, подлог может выражаться в надлежащем оформлении документа, содержащего ложные сведения, или в подделке подлинного документа (причем подделка сама по себе имеет много способов); неучтенные излишки в торговле могут быть созданы путем обмана покупателей, незаконного списания под предлогом естественной убыли и др.; неучтенные излишки в производстве могут быть созданы путем недовложения сырья, завышения его расхода и др. Для сбыта похищенного сырья преступники научились использовать «крышу» в виде АО, СП, ТОО, кооперативов и документов ликвидированных ведомств и предприятий.

Способы хищений путем мошенничества См: Ст. 159 Уголовного кодекса РФ от 13 июня 1996 г. N 63-ФЗ. всегда связаны с обманом или злоупотреблением доверием. При этом, как правило, используются различные поддельные документы, дающие право преступникам получать и обращать в свою пользу чужое имущество, например, крупные партии товаров с баз, крупные суммы денег из банков, ценные бумаги и др. Способы хищений путем вымогательства связаны с требованием передачи чужого имущества или права на имущество или совершения других действий имущественного характера под угрозой применения насилия либо уничтожения или повреждения. Иногда угроза может выразиться в возможности разглашения позорящих владельца имущества или его близких сведений. Данные о способе совершения хищений обычно бывают ключевыми в их криминалистической характеристике, ибо позволяют правильно определить место и предмет хищения, лиц, участвующих в нем, конкретные обстоятельства, подлежащие выяснению, характер и местонахождение следов преступления, документов, подлежащих изучению и т.д.

Таким образом, исходя из выше сказанного, можно сделать вывод, что способы совершения краж различны, и, естественно, не представляется возможным дать их исчерпывающий перечень. Выбор способа кражи определяется преступными и профессиональными навыками, обстановкой на объекте кражи, наличием необходимых технических и транспортных средств и т. п. По способу совершения квартирные кражи и кражи из магазинов и других хранилищ можно разделить на две большие группы: 1) с преодолением запирающих устройств, преград и хранилищ; 2) при свободном доступе к месту хранения имущества. Карманные кражи можно условно разделить на акции с повреждением одежды, сумок, портфелей и т. п. и без такого повреждения См: Криминалистика: Учебник для вузов. - 3-е изд., под ред. Аверьянова Т.В., Белкина Р.С., Корухова Ю.Г., Россинской Е.Р. - М.: Норма,2007. - 944с..

Ставится на второе место после личностных прав гражданина. В данной статье мы рассмотрим понятие, признаки, формы и виды хищения, преследуемые законодательством РФ. Именно правонарушения, связанные с посягательством на права собственности, занимают больше половины всех преступлений, имевших место в нашей стране в последние несколько лет и даже десятилетий.

Понятие хищения

Для того чтобы сформулировать понятие, признаки, виды хищения, нужно изучить не только действующее законодательство, но и обратиться к предшествующей системе законопроектов.

Во все времена у всех народов, в том числе и древних, основу уголовного права составляли имущественные правонарушения и посягательство на человеческую жизнь. Что касается российского правосудия, то изначально важную роль играл термин «воровство», описываемый в важных законах и указах прошлых столетий (Соборное уложение 1649 г., Указ Екатерины II «О суде и наказании за воровство разных родов» 1781 г.).

В 1845 г. появляется первый свод законов об уголовной ответственности России, в котором родовой термин «воровство» заменяется на «хищение», признаки, формы, виды которого описывались и дополнялись в последующих законопроектах уголовного права.

Хищение в современной интерпретации означает совокупность преступлений, совершённых из корыстных побуждений, направленных на преднамеренное и безвозвратное изъятие чужого имущества в пользу преступника.

Признаки хищения

Все формы и виды хищения объединяют в себе ряд основополагающих признаков, среди которых:

Предмет хищения

Понятие и виды хищения тесно связаны с предметом хищения, которым может быть любое чужое имущество, незаконно изъятое или присвоенное преступником. Предмет хищения должен сочетать в себе три характеристики:

1. Физические свойства - предмет хищения материально очерчен в пространстве (то есть находится в твердом, жидком или газообразном состоянии, одушевленный или неодушевленный).
2. Юридический аспект. Имущество должно кому-то принадлежать на законных основаниях
3. Экономическая составляющая означает, что собственность имеет свою стоимость.

Формы и виды хищения

Формы хищения группируются в Уголовном кодексе РФ по способам и особенностям совершения имущественных преступлений:

Исходя из размера ущерба, нанесённого владельцу собственности, уголовное законодательство России выделяет следующие виды хищения чужого имущества:

• Мелкое хищение, размер ущерба которого составляет не более 1000 руб.
• Хищения, причинившие несущественный ущерб владельцу в размере от 1000 до 2500 руб.
• Причинившие существенный ущерб, размер которого может доходить до 250 000 руб.
• Крупные хищения до 1 000 000 руб.
• Особо крупные виды хищения - более 1 000 000 руб.

Кража

Кража - тайное присвоение чужого имущества, противоречащее закону страны. В основе такого преступления лежит ненасильственное присвоение материальных и нематериальных благ, которые для виновного являются чужими. При этом хищение квалифицируется как тайное только в том случае, если преступник действовал в отсутствие владельца или будучи в присутствии собственника либо других лиц, не выдавших своего присутствия в момент совершения преступления. Субъектами, осуждёнными за совершение данного правонарушения, могут быть только лица, старше 14 лет.

Грабёж

Грабёж опаснее, чем кража, мошенничество и растрата, поскольку предполагает незаконное изъятие имущества в присутствии владельца или иных лиц, осознающих намерения преступника. В свою очередь виновный также видит присутствие потерпевших, но продолжает правонарушение, которое, однако, носит ненасильственный характер. Более того, грабёж подразумевает, что преступник изначально хотел совершить именно открытое изъятие чужого имущества. В качестве насилия могут быть действия виновного в сторону потерпевших или лиц, имеющих возможность воспрепятствовать совершению грабежа. Эти действия носят насильственный характер, но без существенной опасности для жизни и здоровья очевидцев правонарушения. Примеры: причинение физической боли, побои, лишение свободы.

Разбой

Разбой - самое общественно-опасное изъятие чужого имущество, в основе которого лежит насильственное присвоение собственности других лиц. Разбойник применяет угрозы и насильственные действия, которые могут быть опасными не только для здоровья потерпевших, но и для их жизни.

В качестве противозаконных действий преступник может применить как скрытое, так и открытое нападение на владельца имущества или иного лица, в ведомстве которого оно находится (например - сторож). Следует отметить, что угроза жизни и здоровью потерпевшего не является объектом данной формы хищения и требует отдельной квалификации.

Мошенничество

Мошенничество - хищение чужого имущества и/или имущественного права путём обмана или злоупотребление доверием собственника. Активный обман - это ложь, с помощью которой мошенник вводит в заблуждение владельца о переходе имущественного права. Может проявляться в виде которые в результате передают преступнику имущество или право на него без осведомления собственника. Злоупотребление доверием владельца также создаёт у него иллюзию о том, что действие происходит в его пользу, а фактически приводит к тому, что владелец, сам того не понимая, передаёт мошеннику своё имущество. Разница лишь в том, что в данном случае виновный действует на основании доверия собственности.

Примеры таких ситуаций: невозвращение долга или взятой в аренду техники, невыполнение обязательств подрядчиком и др.

Растрата или присвоение

Растрата или присвоение отличаются от других форм хищения тем, что переход (изъятие) права собственности от владельца к преступнику не происходит, виновный лишь пользуется правом распорядиться имуществом, вверенным в его ведомство.

Растрата предполагает фактическое использование (израсходование) чужой собственности, а присвоение - незаконное удержание имущества до момента его отчуждения.

Квалификация хищения и ответственность за их совершения

УК РФ раскрывает не только понятие хищения, формы и виды хищения, но и методы их квалификации, а также меры их пресечения. Ответственность за имущественные правонарушения может быть двух типов: административная и уголовная. Первая устанавливается за общественно-вредные проступки, квалифицированные как мелкие виды хищения. Они могут быть осуществлены путём кражи, растраты или мошенничества при условии, что размер нанесённого ущерба не превышает средний месячный оклад гражданина на момент совершения преступления. Уголовная ответственность наступает, если были совершены общественно-опасные виды хищения, размер ущерба от которых превышает порог в 5000 руб.

Виды хищения могут быть квалифицированы не только исходя из размера понесённого ущерба, но и с учётом кратности правонарушения одним и тем же преступником. Таким образом, на сумму менее 5000 руб., но совершённые неоднократно, будут преследоваться не административной, а уголовной ответственностью. С другой стороны, мера пресечения в данном случае будет устанавливаться как за мелкое хищение, совершённое многократно, даже если размер ущерба достигнет уровня крупного хищения. Исключение составляет вариант, когда каждое последующее преступление совершается тем же способом, что и предыдущее, а следствием устанавливается умысел преступника совершить в сумме изъятие крупного размера.

Преступления, посягающие на социалистическую собственности, совершаются различными способами, анализ которых представляет несомненней практический интерес. Сами эти способы не остаются неизменными, они трансформируются под влиянием многих факторов. Поэтому мы полностью разделяем мнение А. Н. Васильева о том, что «в первую очередь нуждается в научной разработке классификация каждого вида ^преступлений и прежде всего по способу совершения».
На выбор способа хищений решающее влияние оказывает место совершения преступления. Расхитители учитывают особенности производственной деятеЛьносФи предприятия, существующей системы учета и контроля, маскируют свои преступные действия под отдельные хозяйственные операции.
Предприятия общественного питания, как извёстно, выполняют "три основные функции? 1) изготовление собственной продукции, 2) реализацию покупных товаров и продукции собственного производства, 3) организацию потребления готовой пищи населением. Здесь расхитители применяют приемы по подготовке и вуалированию (сокрытию) хищений, а также способы изъятия имущества с учетом характера деятельности предприятия общественного питания.
В криминалистической литературе не получила достаточной разработки классификация способов совершения хищений в этих предприятиях. Вместе с тем она, как представляется, может иметь

известное значение Для практики выявления и расследования хй- щений. 0 Думается, что наиболее общая классификация способов совершения данных хищений должна строиться С учетом„,«Двойственцо- гоgt;gt; характера хозяйственной деятельности предприятий общественного питания (сочетание в одном звене процессов производства готовых изделий и их реализации). Следовательно, все способ» могут быть разделены на две основные группы: 1) Связанные с процессом производства готовых блюд, кулинарных изделий и полуфабрикатов; 2) не связанные с ним3.
Для детальной криминалистической характеристики образа действий преступников каждую‘из названных групп способов целесообразно разделить на отдельные подгруппы.
Использование в преступных целях процесса производства осуществляется в трех формах; соответственно этому следует выделить такие способы хищений: 1) связанные с переработкой поступившего неучтенного сырья в гбтовые изделия и полуфабрикаты; 2) с использованием особенностей технологии приготовления отдельных блюд, 3) сопровождаемые Нарушением установленных рецептур.
ь Неучтенное сырье может поступать в производство со склада этого же предприятия и иногда, миНуя склад, от сторонних организаций и лиц. Значительно реже встречаются хищения за счет неучтенного поступления" сырья из мест реализации. В последнем случае преступники присваивают разницу в продажных ценах сырья (полуфабрикатов) и готовой продукции из него. Тг(к, на,пример, заведующие производством Л. и Ж. По договоренности с\ продавцами магазина полуфабрикатов кафе «Театральное» брали у них мясные полуфабрикаты, в частности поджарку, поступавшую туда с мясокомбината. Она использовалась для приготовления неучтен^ ной продукции. Расхитители присваивали разницу в цене поджарки (1 р. 10 к.) и готовых изделий из нее (2 р. 47 к.). При отпуске неучтенного сырья со склада предприятия общественного питания в производство недостачи обычно не возникает Потому, что на складе предварительно создаются излишки (коли-
Т /* I , Эта общая классификация ие охв"атила «посягательств извие», т. е. спосо- " бов совершения хищений гражданами, не работающими в предприятиях общественного питания, так как по способам эти преступления не имеют существенных отличий, от аналогйчных хищений, совершаемых в других предприятиях.
Термин «посягательства извне» заимствован нами, fм.: Гаврилина Э, Т. Обзор криминалистической литературы зарубежных европейских социалистические стран по методике расследования преступлемий против социалистической собственности. - В сб.: Вопросы борьбы с преступностью, вып. 12. М., 1970, с. 176.

Чественные или суммовые). Для" этой цели преступники истользу* ют следующие приемы: недокументированное получение сырья 9 и покупных товаров от поставщиков, неоприходование поступивших ^продуктов, исправление в приходных Документах количественных и качественных показателей о поступившем сырье, оформление подложных коммерческих актов о недостаче или порче, составление бестоварных документов на возврат товаров поставщикам, внесение подлогов в акты на завес тары, уменьшение общей стоимости оприходованных товаров за счет занижения торговой скидкй1 или наценки, нарушение правил списания естественной убыли, фальсификация данных инвентаризаций й*цр. Способы хищений, связанные с ^использованием технологии приготовления отдельных блюд, также могут иметь различное содержание. Для них характерны такие группы приемов: а) применение технологических «хитростей»; б) изменение компонентов сырьевого набора («пересортица», замена одного наименования сырья другим); в), .сокращение фактических отходов или затрат при наличии прежних норм без оприходования получаемых излишков. х Среди перечисленных гГриеров особенно специфичны для предприятий общественного питания действия расхитителей, связанные, с использованием в преступных целях некоторых технологических /«хитростей», в результате чего получается Неучтенная экономия сырья. Например, для приготовления чая, помимо сухого вещества, расходуется и так называемая жженка, а для- усиления цвета в него добавляется питьевая сода. Имеют место и более сложные приемы. Так, по широкоизвестному в следственной практике уголовному делу р хищениях в кафе «Вареничная» (г. Киев) - повара делали ¦мясной фарш из1 отварного мяса, которое предварительно в течение суток охлаждалось в холодильной*камере (по технологии, он должен приготовляться из остывшего тушеного мяса) - "Холодный фарш чрезмерно сухой, поэтому его разбавляли теплой водой до нужной консистенции. Указанное нарушение способствовало созданию излишков мяса благодаря его свойствам: при варке оно теряет® весе значительно меньше, чем "при тушении; мясной фарш из охлажденного до минусовой температуры отварного мяса обладает евойс+вом быстро впитывать теплую жидкость и значительно, увеличиваться!в объеме й весе.
Для содержания способов хищений, связанных с несоблюдени

ем рецептур готовых изделий, наиболее типичны такие приемы;
а) отклонение от норм выхода готовых блюд (в сторону уменьшения веса и размера); 6). заниженная закладка сырья.
Технология приготовления готовых изделий, безусловно, предполагает соблюдение рецептур, предусмотренных соответствующими сборниками. Мы выделили действия расхитителей, заключающиеся в нарушении этих требований технологии, в отдельную группу, так как по своему характеру они имеют существенные отличия. Там имелось в виду преступное использование самого процесса приготовления пищи и его методов. Сюда же отнесены действия, направленные на уменьшение вложения каких-либо веществ в изготовляемую продукцию и веса готовых изделий без изменения технологии производства. " ‘ ;
Способы хищений, не связайныё с использованием процесса производства в предприятиях общественного питания, также многообразны. В зависимости оу содержания Приемов среди них могут быть выделены следующие подгруппы преступных деяний: совершаемых за счет действующей системы ценообразования, связанных с неправильной калькуляцией цен на продукцию собственного производства; 3) с составлением бестоварных расходных документов.
Среди приемов, связанных с ценообразованием, наиболее распространены следующие: а) использование разницы в цене на одноименные изделия, реализуемые через филиалы с разной наце- ночной категорией; б) занижение общего объема наценки за месяц 1в журнале-ордере; ib) оприходование продуктов на производство по розничным ценам, т. е. без установленной наценки для предприятия соответствующей категории; г) внесение в акты 0 реализации и отпуске изделий в ассортименте по форме" № 83 или 84 заниженных сведений о. количестве проданных порционных блюд с одновременным увеличением объема реализованной обеденной продукции; внесение подлогов в справки об отпуске блюд на дом со скидкой 10%.
Нарушение калькуляции продажных цен осуществляется путем:
а) включения в калькуляционные карточки сырья и специй, фактически не расходуемых на данную продукцию и не предусмотренных сборником рецептур блюд; б) большего количества сырья, чем определено нормами, и списания его, хотя фактически вложениё производится в соответствии с нормами5; в) использования. при расчете продажных цен заведомо для калькулятора неправильных сведений о качестве сырья, влажности муки..

4 ***
Приемами создайия излишков за счет бестоварных расходных документов являются: а) повторное использование одних и тех же оправдательных документов (талонов ца сяецжиры," школьное питание и т. п.); б) завышение количества питающихся; в)" последующие дописки и исправления в документах, оформляющих расход продуктов (заборные листы, меню)6; г) замена подлинных расходных документов подложными, специально заново составленными.
Классификация способов совершения хищений была бы неполной без приведения известных приемов изъятия ценностей. Эти при- емы существенно различаются в зависимости от-того, на какой стадии производственной деятельности совершается изъятие имущества -: при з-зготовке и хранении (на складе); при изготовлении Продукции (на производстве); либо в процессе их реализации (через раздачу, буфеты, лотки).
Со склада имущество изымается путем получения от поставщи- . ков вместо, товара денег с последующим их присвоением. Кроме того, может производиться непосредственное изъятие, потребление и продажа1 продуктов. Возможно также присвоение наличных денег, полученных для децентрализованных закупок, с оформлением бестоварных приходных Документов в пределах заранее создан- ¦’ ных на складе излишков материальных ценностей.
Наиболее распространенными способами изъятия имущества, с производства являются: а) вынос продуктов или продажа их без оприходования денег по кассе; 2) реализация неучтенной продукции через торговый, зал, буфеты, лотки с последующим изъятием денежной выручки; 3) оформление документов на фиктивный чрозврат кухонной продукции.
Способы хищений, при которых созданные излишки похищаются в местах реализаций готовых блюд, характеризуются сложно^ стью действий по изъятию денежных средств.
Особенно многообразны преступные приемы изъятия денег в тех предприятиях, где для расчета с покупателями используются кассовые аппараты. Среди них можно выделить следующие: а) отбивание, неправильных чеков (нулевые чеки; меньшие суммы, чем фактическая стоимость блкЭД и полученная от покупателя сумма);
б) уменьшение показателей счетчика и уничтожение части контрольной ленты; в) неоднократное использование одних и тех же„1

кассовых че"ков (при предварительной ог1латс блюд); г) временна^ остановка работы аппарата» " .
Многообразие способов совершения хищений, связанных с производственной ДеятёлЬпостью предприятий общественного питания, вызывает известные" Трудности "в обнаружении этих преступлений. Разработка классификации способов хищений и приемов маскировки, применяемых преступниками в названных предприятиях, может способствовать преодолению возникающих трудностей.
Разумеется, исследование классификации способов не исчерпывает решения задачи. Важно также изучить проблемы отражения «х во внешней среде, прежде всего, как нам думается, в документальных данных.
В предлагаемой статье хотелось бы лишь отметить, чТо для, разработки признаков способа важно уточнить само понятие и определить его границы.
Представляется, что правы авторы, разграничивающие понятие «признаки преступлений» в уголовно-процессуальном й криминалистическом значении этого слова. Думается также, что в криминалистике следует четко различать как неравнозначные поня- \ тия «признак хищения» и «признак способа хищения». В первом случае речь идет скорее всего о таких обстоятельствах, которые порождены всей совокупностью действий преступника (недостача, подлог в документах и т. п.-), во втором - о явлениях, характеризующих образ его действий. Именно по этим признакам восстанавливается содержание способа совершения хищения, «технология» преступных действий. Думается, что для диагностики подобных деяний и для их раскрытия имеет особенно большое значение именно вторая группа признаков.

Дальнейшее их исследование должно сыграть немаловажную роль в совершенствовании методики расследования хищений, совершаемых в предприятиях общественного питания.
объем возвращаемой продукции; отсутствие приходных документов на поступление этих наименований блюд в буфет; выявление необычного движения сопутствующих товаров в связи с оформлением возврата (систематически буфет «возвращает» большую часть кофе и молока, а булочки и пирожки реализует полностью); обнаружение следующей закономерности - систематическое «воз вращение» продукции одним материально ответственным лицом и невозвращение Др.угнм отсутствие данных о движении «возвращенных» изделий по произвЪд
СТВУ. h /

Еще по теме О КЛАССИФИКАЦИИ СПОСОБОВ ХИЩЕНИИ, СОВЕРШАЕМЫХ В ПРЕДПРИЯТИЯХ ОБЩЕСТВЕННОГО. ПИТАНИЯ:

1. § 3. Расследование хищений, совершаемых организованными преступными формированиями на предприятиях (в организациях)
2. А. Г. МУСЕИБОВ. РАССЛЕДОВАНИЕ ХИЩЕНИЙ, СОВЕРШАЕМЫХ С НЕЗАКОННЫМ ПРОНИКНОВЕНИЕМ В ЖИЛИЩЕ УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ, 2012
3. Нередко общественно опасные действия совершают больные
4. 4.1. Организация общественного питания и логистика товаров

- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Акционерное право - Бюджетная система - Горное право‎ - Гражданский процесс - Гражданское право - Гражданское право зарубежных стран - Договорное право - Европейское право‎ - Жилищное право - Законы и кодексы - Избирательное право - Информационное право -