Присутствие черном списке предприятий рф. Малый и средний бизнес стал первой жертвой центробанка в войне с отмыванием денег

ЦБ представил банкам очередной перечень рекомендаций по борьбе с "обнальными" клиентами. На этот раз к их числу отнесли целый сегмент реального бизнеса, занимающийся, как оказалось, торговлей не только товарами, но и неучтенной наличностью. ЦБ потребовал от банков усилить контроль за ними. Полностью исполнить рекомендации ЦБ у банков законной возможности нет, а значит, исполнение их будет формальным, считают эксперты.

Новые методические рекомендации "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов" за номером 35-МР опубликованы вчера в "Вестнике Банка России". В них ЦБ описывает обнальную схему, используемую розничными предприятиями, торгующими за наличные продтоварами, стройматериалами, автомобилями, легкими автотранспортными средствами и т. д. Суть ее проста: торговец не зачисляет выручку на банковский счет, а продает ее заказчикам, которые взамен совершают перечисление безналичных средств на банковский счет торговца через многочисленные транзитные операции. Как правило, оплата идет за услуги, не требующие уплаты НДС,- по агентским договорам, договорам займа, цессии и т. д.
Для перекрытия схемы ЦБ рекомендует банкам вычислять тех, кто не вносит выручку на счета или вносит "символически" и при этом более одного раза в неделю получает безналичные средства. Среди мер реагирования - информирование Росфинмониторинга, запрос у клиентов множества подтверждающих документов, их анализ. Так, например, от банков требуется запрашивать у клиентов обоснование безналичных зачислений, информацию о размере выручки и соотносить ее с видом бизнеса клиента, а также подтверждать внесение всей выручки на счета в других банках. При отказе клиента отчитаться рекомендуется отказывать в проведении операции или закрывать счета. Аналогичные меры рекомендуется применять к фирмам, с чьих счетов уходили безналичные средства в пользу торговцев.
О том, что незаконное обналичивание из платежных терминалов перешло в "серую инкассацию", "Ъ" сообщал 24 сентября. Сейчас, очевидно, схема разрослась до таких размеров, когда одна лишь борьба с транзитом в ней уже неэффективна, и потребовались точечные меры, считают эксперты. Впрочем, в ЦБ объем обналичивания в розничной торговле вчера не раскрыли.
Хотя 35-МР носит рекомендательный характер, оно по традиции воспринимается банкирами как прямое указание к действию. При этом от масштаба жесткого контроля за растущим числом клиентов банкиры, мягко говоря, пришли в уныние. Если раньше ЦБ указывал на конкретные сектора, например компании, торгующие со странами Таможенного союза, или на платежных агентов, то теперь под подозрение попадает практически весь малый бизнес, указывает глава отдела ПОД/ФТ банка из топ-10. "Я могу с уверенностью сказать, что по-хорошему придраться найдется к чему у любой компании, какой бы прозрачной она ни была",- отмечает он. Банки оказались в ситуации, когда закрывать глаза на это они уже не смогут, а будут вынуждены отказывать таким клиентам в обслуживании. "Это убьет весь малый бизнес",- уверяет он. "Похоже, нас хотят сделать налоговыми инспекторами и аудиторами розничных магазинов",- добавляет сотрудник отдела ПОД/ФТ другого банка из топ-10. "Это все равно, что стрелять из пушки по воробьям! - возмущается один из собеседников "Ъ" в крупном банке.- У нас нет специальных налоговых консультантов, аудиторов, чтобы анализировать весь этот гигантский объем информации, сопоставлять объемы выручки и зачислений, а повышать людям с растущей нагрузкой зарплату приходится из собственных средств".
В условиях, когда расставаться с огромным числом клиентов банки не готовы, вся эта работа сведется к формальному выполнению требований ЦБ, считают они. "К примеру, ЦБ требует запрашивать у клиента выписку о зачислении наличных на счет в другом банке,- рассуждает один из них.- С учетом уровня достижений современной техники любая компания сама напечатает такую выписку и принесет ее нам, а проверить ее подлинность законным способом мы не можем из-за закона о банковской тайне".
В ЦБ вчера не ответили на вопрос "Ъ", готовы ли там подумать над изменениями закона, которые позволили бы банкам обмениваться клиентской информацией. "В таком случае банки сильно рискуют, даже собрав весь этот непроверенный пакет документов, нарваться на негативный акт проверки от ЦБ, где будет указано, что банк формально подошел к своим обязанностям в ПОД/ФТ",- заключает банкир.
Полностью перекрыть схему обналичивания через серую инкассацию, усилив банковский контроль, скорее всего, не удастся, отмечают собеседники "Ъ". "По сути, сейчас создаются условия, когда компаниям, желающим торговать наличностью, придется существенно усложнить процедуру учета собственного серого бизнеса, нанять дополнительных аналитиков для "безупречной" отчетности, завести дополнительную кассу для черной наличности, следить за совпадением отчетности в банк и налоговикам и т. д.,- поясняет член экспертного совета Института финансового планирования Алексей Гусев.- Те, кто в этом бизнесе заинтересован, просто поднимут ценник".
Ольга Шестопал
Подробнее:

В 2017 году ЦБ РФ расширил полномочия банков в сфере контроля оплаты налогов и сборов клиентами – юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.
Теперь банки вправе сравнивать декларации и выписки, устанавливать лимиты налоговой нагрузки, требовать у клиента документы и пояснения по уплате налогов. Отказ банку в предоставлении пояснений и документов чреват для компании закрытием счета, включением в черный список Центробанка и последующими проблемами с открытием нового счета в любом другом банке РФ.
В настоящее время нет четкого перечня документов и сведений, которые вправе запрашивать и контролировать банки у своих клиентов, но уже можно выделить определенные требования и пожелания банков, на которых они акцентируют свое внимание при работе с клиентами в сфере оплаты налогов.

Какие требования банков необходимо соблюдать, чтобы избежать статуса подозрительного клиента и внесения в черный список Центробанка:

1. Минимальный показатель налоговой нагрузки
Методическими рекомендациями, утв. Банком России 13 апреля 2016 г. № 10-МР, банкирам при проверке клиентов рекомендовано ориентироваться на показатель минимум 0,5 процента от дебетового оборота по счету. То есть не менее 0,5 процентов поступлений на счет должно уходить в бюджет в виде налогов и взносов. При этом Центробанком допускается, что конкретный банк имеет право установить во внутренних правилах свой показатель, как правило, от 0,2 до 1,5 процента. Соответственно, если компания платит налогов меньше, банк сочтет это подозрительным.
Зачастую компания имеет счета в нескольких банках и, соответственно, налоги может оплачивать, например, с того счета на котором на день оплаты есть денежные средства. Но, в таком случае, компания может не соблюсти минимальный показатель налоговой нагрузки в каждом из своих банков.
В данной ситуации компания может пояснить банку, что налоги уплачиваются с разных счетов с приложением копий платежек на уплату налогов со счетов в других банках. Либо, если данный вариант не устроит ваши банки, то перевести все налоговые платежи в один банк.

2. Платить налоги через один банк
Банк вправе потребовать от клиента перечислять налоги и взносы только через него или закрыть счет. Так как банкирам в такой ситуации проще выполнять рекомендации ЦБ РФ и следить за налоговой нагрузкой компаний. Но, некоторые банки соглашаются, чтобы компания платила через них 70 процентов от всех начисленных налогов. Если же банк не согласится, то клиент обязан производить перечисление всех налоговых платежей через этот банк.

3. Пояснять нестыковки сумм на счете и в декларации
В соответствии с п. 2.7 приложения 2 к положению Банка России от 15 октября 2015 г. № 499-П банки вправе запрашивать налоговые декларации у клиентов, чтобы идентифицировать клиента и убедиться в том, что компания не уклоняется от налогов. Заподозрить уклонение от налогов банк может, сопоставив сумму выручки в декларации с суммой поступлений на расчетный счет.
В данной ситуации компании необходимо пояснить банку расхождение между поступлениями и выручкой. Например, если компания работает по агентским договорам и является агентом, то на расчетный счет поступает вся сумма по договору, а в доходах отражается только агентское вознаграждение.

4. Составлять прогнозный квартальный бюджет по уплате налогов
Банки вправе запрашивать с клиентов прогноз налоговых платежей на предстоящий квартал, в целях получения информации по платежам в бюджет. Спорить с банком в данной ситуации не стоит.

5. Соблюдать соотношение «зарплата – НДФЛ»
В соответствии с Методическими рекомендациями Банка России от 13 апреля 2016 г. № 10-МР банкам рекомендовано обращать внимание на ситуацию уплаты клиентами маленького НДФЛ с зарплаты, чтобы исключить подозрение выплаты зарплаты в конвертах и уклонения от налогов.
В данной ситуации необходимо по запросу предоставить пояснение банку, почему суммы НДФЛ небольшие. Например, сотрудники работают на полставки или небольшие зарплаты сотрудников связаны с экономической ситуацией в стране, небольшими доходами и значительными расходами компании.

6. Перечислять НДФЛ с каждой части зарплаты
Несмотря на требование законодательства об уплате в бюджет всей суммы НДФЛ при выплате зарплаты за вторую половину месяца (п. 2 ст. 223, п. 6 ст. 226 НК РФ), некоторые банки требуют платежку на уплату НДФЛ и с зарплаты за первую половину месяца.
В данной ситуации придется пояснить банку, что их требование не соответствует Налоговому кодексу. Также некоторые бухгалтера избегают претензий банка, направляя при перечислении зарплаты за первую половину месяца платежку по НДФЛ на сумму 1 руб.

7. Уплачивать НДФЛ с дивидендов
Банки требуют платежку по НДФЛ при перечислении дивидендов учредителям. Также банки вправе запрашивать у компании протоколы собраний учредителей ООО о дивидендах и бухгалтерскую отчетность, на основании которой проверят факт получения прибыли компанией и законность ее распределения на дивиденды.
Пояснения банку можно предоставить следующие. В соответствии с п. 6 ст. 226 НК РФ срок для уплаты НДФЛ с дивидендов не позднее следующего дня после их выплаты. Таким образом, компания не обязана перечислять НДФЛ день в день с выплатой дивидендов.

На сегодняшний день черный список Центробанка уже не пустует
Списки подозрительных клиентов направлены ЦБ РФ всем банкам. В списки подозрительных клиентов попадает компания, если какой-либо банк в рамках закона о противодействии отмыванию доходов:
1) не стал заключать договор банковского счета – 500 000 случаев;
2) отказался проводить операцию по списанию денег со счета – 270 000 случаев;
3) расторг договор банковского счета – 5 000 случаев (по данным Банка России, «Российская газета» № 121, 2017).
Если два раза в течение календарного года банк отказался совершать сомнительные операции, то банк вправе расторгнуть договор с клиентом (п. 5.2 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ).
Банки не обязаны автоматически отказывать в обслуживании компаниям, которые включили в список подозрительных, но на практике у компании могут возникнуть проблемы с открытием счета в любом из банков (информационное письмо Банка России от 15 июня 2017 г. № ИН-014-12/29).

Разговоры о том, что Центральный банк будет рассылать по банкам так называемые «черные списки» клиентов ведутся уже давно. Еще в прошлом году, в июле, регулятор выпустил , в котором собственно и говорилось о том, что банки будут информироваться о неблагонадежных компаниях. В разряд неблагонадежных должны были попасть все юрлица, которым какой-либо банк уже:

Отказывал в открытии расчетного счета,

Приостанавливал операции по расчетному счету на основании закона о противодействии и легализации,

Расторгал договор банковского обслуживания (на основании ПОД ФТ).

Иными словами, если компания единожды была заподозрена в «отмывании» в одном банке, о ее проступке должны узнать все участники рынка. Около года ЦБ и Росфинмониторинг решали, как именно будут выглядеть эти списки, каким образом их будут распространять и прочие технические моменты. И вот в апреле 2017 года в банки пришло письмо от регулятора о том, что через 60 дней (то есть уже 26 июня) они получат первые такие документы. Об этом «БанкИнформСервис» рассказал заместитель председателя правления банка «Нейва» Константин Левушкин.

Получение такого письма подтвердили также в нескольких банках, в том числе в Уральском банке реконструкции и развития. «Действительно, в настоящее время такой документ утвержден, работа по нему начнется в конце июня 2017 года», - комментирует начальник управления финансового мониторинга УБРиР Алексей Потапов.

Главный вопрос в том, что будут делать банки с этими данными? Как поясняют участники рынка, списки будут носить исключительно информационный характер. Никаких прямых указаний ЦБ РФ не работать с юрлицами, попавшими в них, нет. Большинство опрошенных нами участников рынка говорят о том, что ждут более подробных разъяснений от регулятора по этому поводу.

Комментарий

Алексей Потапов, начальник управления финансового мониторинга УБРиР:

Прямого запрета на работу с клиентами из «черных списков» не устанавливается. Как сложится практика взаимодействия с подобными лицами, покажет, в том числе, позиция Банка России, который может в своих последующих «Методических рекомендациях» как фактически обязать банки воспринимать норму закона в качестве запрета работы с клиентом, так и установить более лояльные правила игры.

В банке «Нейва» пока решили, что наличие компании в «черном списке» не будет основанием для закрытия действующего счета или отказе в открытии нового.

Комментарий

Константин Левушкин, заместитель председателя правления банка «Нейва»:

Центральный банк подчеркивает, что списки носят информационный характер. То есть регулятор напрямую не говорит нам, что мы должны отказать клиенту, если он попал в этот список. В то же самое время, мы понимаем, что регулятор в один прекрасный момент может прийти и спросить с нас: «А почему вы с этой компанией имели дело вообще? Мы же вас предупреждали, что она не белая и пушистая». И будет прав! Мы для себя решили, что включение компании в «черный список» будет для нас сигналом к углубленной проверке клиента.

Такой же позиции придерживаются в «Точке». По мнению рисковиков банка, «черный список» должен рассматриваться в совокупности с остальными показателями.

Ликвидировать - дешевле и проще. Штрафы ЦБ достаточно большие. Чтобы решить проблемы с ЦБ нужно их оплатить. И не факт что в дальнейшем к этой фирме не будет пристального внимания. А ликвидация повлечет за собой прекращения деятельности фирмы, вместе с ее правами и обязанностями.

По затратам - проще создать новую.

Статья 61. Ликвидация юридического лица

[Гражданский кодекс РФ] [Глава 4] [Статья 61]

1. Ликвидация юридического лица влечет его прекращение без перехода в порядке универсального правопреемства его прав и обязанностей к другим лицам.

2. Юридическое лицо ликвидируется по решению его учредителей (участников) или органа юридического лица, уполномоченного на то учредительным документом, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано.

3. Юридическое лицо ликвидируется по решению суда:

1) по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае признания государственной регистрации юридического лица недействительной, в том числе в связи с допущенными при его создании грубыми нарушениями закона, если эти нарушения носят неустранимый характер;

2) по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности без надлежащего разрешения (лицензии) либо при отсутствии обязательного членства в саморегулируемой организации или необходимого в силу закона свидетельства о допуске к определенному виду работ, выданного саморегулируемой организацией;

3) по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов;

4) по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае систематического осуществления общественной организацией, общественным движением, благотворительным и иным фондом, религиозной организацией деятельности, противоречащей уставным целям таких организаций;

5) по иску учредителя (участника) юридического лица в случае невозможности достижения целей, ради которых оно создано, в том числе в случае, если осуществление деятельности юридического лица становится невозможным или существенно затрудняется;

6) в иных случаях, предусмотренных законом.

4. С момента принятия решения о ликвидации юридического лица срок исполнения его обязательств перед кредиторами считается наступившим.

5. Решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62).

6. Юридические лица, за исключением предусмотренных статьей 65 настоящего Кодекса юридических лиц, по решению суда могут быть признаны несостоятельными (банкротами) и ликвидированы в случаях и в порядке, которые предусмотрены законодательством о несостоятельности (банкротстве).

Общие правила о ликвидации юридических лиц, содержащиеся в настоящем Кодексе, применяются к ликвидации юридического лица в порядке конкурсного производства в случаях, если настоящим Кодексом или законодательством о несостоятельности (банкротстве) не установлены иные правила.

С уважением, Калашников Владимир Валентинович.
За дополнительными разъяснениями Вы можете обратиться ко мне написав личное сообщение

Напуганные целой чередой отзывов лицензий, банкиры стали активнее содействовать пополнению бюджета. Финансисты отзывчивы к требованиям любых контролирующих органов и даже готовы по их просьбе идти на шантаж: некоторые грозят клиентам заблокировать расчетный счет, если те не увеличат налоговые отчисления в бюджет. В черный список уже вошли 30 тыс. компаний, которым регулятор не рекомендует открывать счета, сообщили в одном из крупных банков.

А в другом банке, входящем в десятку крупнейших , добавили, что с начала года им регулярно приходят списки компаний, на работу которых стоит обратить особое внимание и проверить их операции по счетам на законность. Однако первыми жертвами в борьбе за повышение налоговых сборов стали не злостные неплательщики налогов и конторы по отмыванию денег, а вполне добросовестные предприятия малого и среднего бизнеса. Они жалуются на проблемы с дистанционным расчетно–кассовым обслуживанием.

Не хотите платить - уходите

Так, один из банков для малого бизнеса с иностранным капиталом (название имеется в редакции) отключил своему давнему клиенту компании " " (торгует стройматериалами) электронную подпись. "Теперь мы, как в 1990–е, бегаем в банк с бумажными платежками. Не говорю о том, что стоимость бумажных проводок возросла втрое, мы потеряли оперативность и из–за этого упустили клиентов на 500 тыс. рублей", - возмущается гендиректор компании Сергей Королев.

Корреспондент "ДП" связался с менеджером указанного банка, чтобы выяснить причины происходящего. В банке сообщили, что это не единичный случай, подобные проблемы возникли у очень многих компаний, и все они связаны с новой инструкцией ЦБ РФ. Согласно этому документу, все компании, чьи налоговые платежи не достигают отметки 0,5% от оборота, попадают под подозрение в отмывании денег и под финансовый мониторинг. И хотя, комментируя эту инструкцию, директор департамента финансового мониторинга и валютного контроля ЦБ Юрий Полупанов отмечал, что клиент, который платит меньше 0,5% с оборотов, - это не обязательно фирма–однодневка, банкиры, не желая портить отношения с регулятором, стремятся исполнить инструкцию четко.

"Мы объяснили банку, что в апреле у нас появился крупный клиент и резко возросла выручка, а доля налоговых платежей в ней сократилась. Но банк настаивает на том, чтобы мы незамедлительно полностью заплатили НДС за I квартал, тогда, возможно, нам снова подключат электронную подпись. Но это ущемляет наши права, государство дает право на отсрочку по оплате НДС", - говорит Сергей Королев.

В свою очередь, банк на отказ клиента повысить налоговую нагрузку рекомендовал ему закрыть счет, следует из ответа банка, который имеется в распоряжении "ДП": "Банк не может позволить себе обслуживание клиента с недостаточной налоговой нагрузкой. Отказ ее увеличить является признаком совершения транзитных операций, которые банки по требованию ЦБ должны предотвращать. Если вы не готовы с нами взаимодействовать, рекомендации - закрыть счет".

Черный список ЦБ

Топ–менеджер другого банка, входящего в топ–50, рассказал "ДП", что список из 30 тыс. компаний, которым не рекомендовано открывать счета, ЦБ РФ разослал по всем банкам еще в 2015 году.

Вероятно, в него попали и те компании, налоговые отчисления которых составляют менее 0,5% от их выручки.

"Если раньше счет компании открывался за день, то сейчас эта процедура занимает несколько дней. Банк должен убедиться в заявленной деятельности компании (проверить наличие у нее офиса и т. д.). Из пяти поданных заявок на открытие счета банк, как правило, удовлетворяет только одну. При этом закрывают эти счета очень быстро", - говорит собеседник "ДП" из банка.

В Центробанке на запрос "ДП" ответили, что банк проводит мониторинг операций, которые могут потенциально использоваться для совершения сомнительных сделок, и направляет кредитным организациям рекомендации. В частности, сомнения банкиров должен вызывать тот факт, что при зачислении и снятии средств со счета компании у его владельца не возникает "обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной", а также если со счета не происходит уплата налогов или производится, но в незначительных размерах, несопоставимых с масштабом деятельности.

Слепой подход

Руководитель компании, занимающейся поставками и монтажом инженерного оборудования, анонимно пояснил, что банки, опасаясь закрытия, стали очень лояльными к пожеланиям самых разных контролирующих органов. В том числе и налоговых. Поэтому прежде всего на подобный шантаж идут небольшие частные финансовые институты.

"Проблемы с прохождением платежей стали возникать очень часто. Месяц меня мурыжили, требуя то одну справку, то другую. Просили принести документы об оплате аренды, другие документы. При этом намекали, что если мои налоговые платежи вырастут, то справки будут не нужны. В конце концов я просто сменил банк, и пока проблема не возобновлялась", - говорит собеседник "ДП".

С ним соглашается , генеральный директор холдинга " ". После целой череды отзывов лицензий банки стали более послушными в отношении требований регулятора, а также налоговой службы.

"Сейчас все компании стараются рефинансироваться. А для этого нужно принести справку из налоговой. И здесь начинаются нюансы. Налоговая, прежде чем выдать эту справку, просит сделать авансовые платежи. Причем это не жесткое требование, а пожелание. Но никто ведь не хочет портить отношения с налоговой. Поэтому идут навстречу", - говорит Андрей Липатов.

В последнее время, особенно в последние 3 месяца, по словам бизнесмена, появилась еще одна проблема: банки по разным причинам не отправляют платежи, задерживают их у себя. Особенно когда платеж идет во внешний банк. "Банк часто даже просит, чтобы клиент, которому перечисляются деньги, открыл счет в банке клиента–отправителя. Конечно, это создает сложности в работе компаний, особенно тех, которые работают не только на местном, но и на российском, и на внешних рынках", - говорит Андрей Липатов.

Коммерческий директор ЗАО "Невская лодочная верфь" Андрей Хабазов сообщил, что проблема с банками ему тоже очень хорошо знакома. "В банковском обслуживании в последнее время появилось много проблем: платежи проходят очень медленно, кредиты не одобряют и т. д. При этом намекают, что, например, для хороших клиентов, которые увеличивают налоговые платежи в бюджет, у них условия обслуживания лучше", - утверждает бизнесмен.

Проблемы, по мнению некоторых предпринимателей, возникают из–за того, что банки не анализируют причины изменения финансовых показателей. "Менеджеры банка берут выручку за один квартал и делят на нее сумму налоговых платежей за другой квартал. И их совершенно не волнует, почему и как снизилась налоговая нагрузка", - говорят бизнесмены.

Перечень критериев, которые ЦБ применил к транзитным сделкам, достаточно широкий - это и регулярность и длительность платежей, и минимальная налоговая нагрузка, и отсутствие экономической выгоды. И под эти признаки легко могут подпасть и добросовестные владельцы малого и среднего бизнеса, которые пытаются минимизировать налоговую нагрузку. Блокировка расчетного счета - неприятный момент. В моей практике был случай, когда банк заблокировал предпринимателю счет, полагая, что его операции как раз подпадают под вышеописанные признаки. Ему пришлось предоставить запрошенные банком документы, и в течение недели вопрос был решен. В противном случае, согласно закону "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", банк имеет право отказать в совершении операций, при этом он не понесет никакой гражданско–правовой ответственности за нарушение условий договоров.

Ольга Субота

Адвокат АК "Аспект"

Центробанк активно борется с теневым бизнесом, совершенствует методики и инструкции. Не зря сегодня обналичка стоит 9%, а не единицы процентов, как несколько лет назад. Сегодня компании, занимающиеся обналичкой, несут огромные накладные расходы, так как им приходится снимать офис, сажать в него людей, чтобы соответствовать требованию банков по открытию счета. Что касается налоговой нагрузки, то я плохо представляю, как банки могут ее контролировать. Это почти невозможно. Они могут видеть динамику оборотов по счетам, и если у них что–то вызывает подозрение, то передают данные о компании в службу финмониторинга. Конечно, среди подозрительных могут оказаться и добросовестные предприниматели, но я не думаю, что это может стать массовым явлением.

Анатолий Симонов

Президент Ассоциации бухгалтеров малых предприятий